Дали преносот на крипто е оданочен настан?

Според Служба за внатрешни приходи (IRS), повеќето криптовалути се конвертибилни виртуелни валути. Затоа, тие можат да се користат наместо вистински пари и да служат како средство за размена, складирање на вредност, пресметковна единица и единица вредност.

Дополнително, тоа имплицира дека секоја заработка или приход добиен од вашите криптовалути се оданочуваат. Сепак, има многу што да се разбере за тоа како се оданочуваат криптовалутите, бидејќи, во зависност од околностите, може или не може да должите даноци. Знаењето кога ќе бидете оданочени е од клучно значење ако поседувате или користите криптовалути за да не бидете изненадени кога IRS ќе дојде да ги наплати.

Ако сте еден од повеќе од 10% од Американците кои тргувале со криптовалути минатата година, несомнено имате прашања за тоа како вашите трансакции и други криптовалутни активности ќе влијаат на вашите даноци. Другите правила за оданочување се разликуваат за другите земји.

Ако сте државјанин на САД или странец кој живее надвор од Соединетите држави, вашиот светски приход подлежи на данок на доход во САД, без оглед на тоа каде живеете. Сепак, може да се квалификувате за одредени исклучоци од странски заработени приходи и/или кредити за странски данок на доход. Не постојат правила ширум ЕУ кои велат како државјаните на ЕУ кои живеат, работат или поминуваат време надвор од нивните матични земји треба да се оданочуваат на нивниот приход.

Значи, дали преносот на крипто е оданочен настан? Очигледно не, според Службата за внатрешни приходи (IRS), но ајде да навлеземе во повеќе детали за крипто-даноци.

Исто така прочитајте:

IRS Крипто даночни стапки 2022 година

За 2022 година, УЈП ги смени даночните загради за да ја одрази инфлацијата. Еве ги долгорочните даночни стапки на криптовалути што ќе се применуваат кога ќе ја поднесете даночната пријава за 2022 година.

УЈП ги оданочува краткорочните добивки од криптовалути како редовен приход, како што беше претходно споменато. Еве ги даночните стапки за 2022 година што ќе се применуваат на заработката од криптовалути чувани 365 дена или помалку.

Што е данок на капитална добивка во крипто?

Некои инвеститори купуваат криптовалути, чекаат цената да се зголеми, а потоа излегуваат од нивните инвестиции. За да ги диверзифицираат своите портфолија и да го намалат ризикот, другите инвеститори продаваат одредени криптовалути.

Ако вашата продажна цена ја надминува вашата основа на трошоци, овие трансакции може да резултираат со даноци на капитална добивка. Основата на трошоците е износот што сте го потрошиле за да купите криптовалута.

Во зависност од нивото на вашиот приход и времетраењето на работното место, УЈП ќе го оданочува вашиот профит. Пред да ја продадете, чувајте ја вашата криптовалута најмалку една година за да добиете подобра даночна стапка.

Некои инвеститори продаваат криптовалути со загуба за да платат помалку даноци. На правилото за продажба на миење не важи за криптовалутите бидејќи УЈП го гледа како имот, а не како обезбедување. Може да ја продадете вашата криптовалута со значителна загуба и да ја купите повторно веднаш. Прочитајте повеќе за Wash Sale овде.

Вашата евиденција сепак ќе ја одразува нето загубата, што ќе ви помогне да плаќате помалку даноци. За залихите, се применува правилото за продажба на миење. Ако сакате вашата нето загуба да остане од даночни причини, не можете да ги откупите идентичните акции за 30 дена.

УЈП генерално ги третира добивките од криптовалутите на ист начин како што третира секаков вид капитална добивка. Односно, ќе плаќате обични даночни стапки за краткорочни капитални добивки (до 37 проценти во 2022 година, во зависност од вашиот приход) за средства што се чуваат помалку од една година.

Што е данок на доход во крипто?

Некои бизниси користат Биткоин за да ги платат своите вработени. Дополнително, може да се плаќате во криптовалути за да препорачате одредени стоки или да учествувате во активности што го прават тоа. Овие исплати се сметаат за дел од вашиот приход.

Мора да поднесете даночна пријава ако добиете 500 долари во криптовалута во замена за услуги. Без разлика колку вредноста на крипто се зголемува или паѓа со текот на времето, сепак ќе мора да плаќате даноци на приход за тие 500 долари. За да избегаат од овој долг, некои луѓе се преселуваат во држави без даноци на доход.

Што се оданочува како настани за криптовалути со добивка од капитал?

И криптовалутите и средствата имаат употреба. Ова средство е она што можете да го стекнете, задржите и на крајот да го продадете. Трговецот може да го прифати во замена за производи и услуги, или може да се вклучите во дневно тргување со криптовалути.

Разбирање како Cryptocurrency функционирањето на даноците може да ви помогне да ја зачувате вашата заработка и да заштедите пари. Ќе разговараме за неколку чести појави поврзани со оданочување поврзани со криптовалути и стратегии за заштеда на пари.

1. Исплаќање на Crypto за Fiat

Можни се капитални добивки кога ќе ја искеширате вашата криптовалута. Обезбедувањето профит ја зголемува вашата финансиска состојба, но исто така е и оданочен настан.

Ако вашиот бизнис генерира нето добивка, УЈП ќе ги испита вашите трансакции и ќе ве оданочи. Ако го продадете вашиот имот за повеќе од основата на трошоците, ќе имате капитална добивка.

Сите загуби може да се искористат за да се намали вашата даночна обврска и да се отпишат.

2. Конвертирање на криптовалута

Кога станува збор за даноците, УЈП ги гледа криптовалутите како сопственост. Иако тоа е ресурс што некои поединци го користат како пари, перспективата на Службата за внатрешни приходи е најважна во однос на даноците. Настаните со Crypto Taxed вклучуваат и конверзија на криптовалути.

Дури и ако разменувате Биткоин за Ethereum, сепак ќе треба да ја откриете трансакцијата и да ги платите сите важечки даноци на капитални добивки.

3. Купување стоки и услуги со Crypto

Бројни бизниси веќе прифаќаат криптовалути како начин на плаќање, а некои поддржувачи веруваат дека на крајот ќе ги замени традиционалните пари. И покрај фактот дека децентрализираниот аспект привлекува многу инвеститори, користејќи го како а медиум за размена ќе резултира со капитални добивки. Даночните последици од користењето на криптовалутите како средство за трговија се исти како оние од продажбата на крипто за фиат пари.

Вие трошите крипто за ставка или услуга наместо фиат готовина. УЈП ги регулира стапките на капитални добивки и за краткорочни и за долгорочни инвестиции. Ќе добиете поповолен даночен третман ако чувајте го средството повеќе од една година.

Што се оданочува како настан за криптовалути?

1. Примање Crypto како плаќање

Плаќањата со криптовалути се признаваат како приход кога ќе ги добиете. Приходите од криптовалути мора да се пријават во УЈП.

На пример, ако добиете криптовалута во вредност од 500 долари како плаќање, 500 долари ќе подлежат на данок. Со задржување на криптовалутата, не можете да го одложите овој данок.

2. Рударство или заложување крипто

Приходите од двата настани се класифицирани како редовен приход. Врз основа на вредноста на криптовалутата во моментот на трансакцијата, ќе треба да се платат даноци.

Процесот на валидација и додавање трансакции со биткоин на a blockchain е познато како рударство на криптовалути. Рударите добиваат плата во криптовалути во замена за нивниот труд.

3. Примање крипто во игри за заработка

Наградите за играње за заработка во форма на криптовалути се сметаат за редовен приход. Вашата даночна заграда може да се зголеми ако заработите доволно криптовалути. Додека го планирате вашето трошење и заштедувате пари, треба да размислите како криптовалутата може да влијае на вашите даноци.

4. Заработка на други приходи

Одржувањето на некои криптовалути може да резултира со враќање за вас. Ова се квалификува како даночен приход. УЈП не го третира ова како камата што може да ја добиете од банка, и покрај фактот што вообичаено се нарекува камата.

5. Примање Airdrop

Секое воздушно пуштање мора да се пријави како редовен приход. Вашата даночна стапка ќе се определи според вашата приходна група. Мора да се пријави фер пазарната вредност на криптовалутата од моментот на приемот. Сè уште мора да ги снимите сите падови што ќе ги добиете, без разлика колку се мали, до УЈП.

6. Учество во Хард Форк

Хард вилушка е значајна модификација на протоколот на блокчејн мрежа што прави неважечки претходно потврдени блокови од историјата на трансакциите или спротивното. Криптовалутата често ќе се вклучи во хард вилушка бидејќи сака да воспостави нова регулатива за блокчејнот.

Додека на стариот синџир му недостасува новото правило, на новиот, ажуриран блокчејн му недостасува. Како резултат на хард вилушката, многу корисници на стариот блокчејн наскоро сфаќаат дека нивната стара верзија на блокчејн е застарена или бескорисна, барајќи од нив да се ажурираат на најновата верзија на протоколот за блокчејн.

Не секогаш тешкото вилушка резултира со тоа што даночниот обврзник добива нов биткоин, и како резултат на тоа, не секогаш предизвикува настан кој подлежи на оданочување. Ако се случи хард вилушка и е проследено со airdrop каде што добивате свежи виртуелни пари, од друга страна, ова создава редовен приход.

Без разлика дали ќе добиете формулар 1099 за откривање на трансакцијата, ова се квалификува како оданочив приход на вашата даночна пријава и мора да се пријави во IRS.

Кои се настани во криптовалути кои не се оданочуваат?

Даноците на капитална добивка ќе се применуваат доколку вие продаваат биткоин или искористете го како пари. Не треба да дозволите даноците на капитални добивки да ве плашат. Понекогаш може да избегнете амортизација со продажба и плаќање даноци. Пазарот на криптовалути е тешко да се предвиди, но намалувањето на даноците е поедноставно. Овие техники можат да ви помогнат да ги намалите даноците за криптовалути.

1. Купете крипто со УСД/Фиат

Кога користите друга монета за да купите криптовалута, претходното поседување ќе има капитални добивки. Купувањето криптовалута со фиат пари не се оданочува. Затоа, подобро е да ја задржите вашата криптовалута отколку да ја продадете за да стекнете друга. Можете да инвестирате пари од вашите следни плати во вашата следна криптовалута ако сакате да се диверзифицирате.

2. Купете Crypto во ИРА

Службата за внатрешни приходи (IRS) не препознава посебна индивидуална сметка за пензионирање (IRA) создадена за криптовалути. Како резултат на тоа, кога ќе ги слушнете термините „ИРА за криптовалути“ или „Биткоин ИРА“, тие се однесуваат на ИРА која има дигитални валути како дел од своите средства.

За луѓето кои штедат за пензионирање и инвестирање, ИРА обезбедуваат даночни бенефиции. Со Roth IRA, може да инвестирате и никогаш да не плаќате данок на капитална добивка. Со само 1% провизија за трансакција и без дополнителни надоместоци, iTrustCapital ви овозможува да изградите сметка за криптовалута IRA.

3. Држете Crypto

Ако ја задржите вашата криптовалута, никогаш нема да мора да плаќате данок на неа. Можете да почекате да продадете додека не сте подготвени и да дозволите да се акумулираат капиталните добивки. Можете да избегнете плаќање данок на капитална добивка со преселување во Порторико или со задржување на продажбата на вашата криптовалута до пензионирањето.

Само купувањата на криптовалути и сопственоста не се оданочуваат. Кога продавате нешто, а заработката е „остварена“, данокот често се плаќа подоцна.

4. Трансфер помеѓу вашите сопствени паричници и размена

Бидејќи сè уште ја поседувате криптовалутата по трансферот, преместувањето од еден паричник или замена во друга не е настан што подлежи на оданочување. Некои инвеститори ненамерно продаваат криптовалути за готовина, ги префрлаат парите на друга локација, а потоа повторно купуваат криптовалути. Трансфер на пари помеѓу менувачници и паричници е поедноставно и нема да влијае на вашите даноци.

5. Дајте или примајте крипто како подароци

Повеќето подароци за криптовалути се ослободени од данок. УЈП постави ограничувања за тоа колку можете да подарувате секоја година (15,000 долари) и севкупно (11.7 милиони долари) пред да предизвика даночна обврска. Примачот треба да биде информиран за датумот на купување и основата на трошоците. Ако примачот ја продаде криптовалутата што ќе му ја испратите, тој ќе ги сака овие информации за даночни цели. Без да плаќате даноци, можете да давате до 15,000 долари на секој примател секоја година (и повисоки износи на сопружниците).

6. Донирајте Crypto на квалификувана непрофитна организација

Може да се квалификувате за а добротворни одбитоци ако донирате криптовалути директно на непрофитна организација како GiveCrypto.org, без да се грижите за даноците.

Известување за даноци за криптовалути

Ќе треба да бидете малку поподготвени во текот на годината од некој што нема средства ако сакате точно да ги поднесете даноците. На пример, мора да бидете сигурни дека вие водете евиденција за секоја трансакција со криптовалути, вклучувајќи ја сумата што сте ја потрошиле и пазарната вредност на валутата во моментот кога сте ја користеле.

Колку должите крипто даноци?

Се чини дека дел од вашата активност на криптовалути се оданочува. Со откривање на вашиот приход, добивка и загуби, можете да одредите колку данок ќе должите. Износот што ќе го потрошите или замените, нивото на вашиот приход и даночната група, и колку долго сте ја поседувале криптовалутата што сте ја потрошиле, сето тоа ќе влијае на тоа колку данок должите за неа.

Пресметување на приход од криптовалути

Ако плаќате даноци во Соединетите Држави, несомнено сте навикнати да гледате одбитоци за федералните и државните даноци на доход на вашите никулци. Даноците на доход што се применуваат за други форми на приход, како што се рударството, влоговите и наградите, се применуваат и на заработката од криптовалути, иако тие често не се задржуваат или одземаат. Обично ќе должите каква е даночната стапка на приход соодветна на вашата даночна група кога ќе ја поднесете вашата заработка.

Пресметување на капитални добивки и загуби

Прво мора да знаете колку криптовалута сте имале пред да започнете за да го направите тоа одреди колку сте направиле или изгубиле. Терминот „основа на трошоци“ се однесува на ова.

Вашата основа за трошоците за купување криптовалути често се утврдува според цената што сте ја платиле. Меѓутоа, фер пазарната вредност во моментот кога сте ја добиле криптовалутата, ја регулира вашата основа на трошоците, без разлика дали сте ја стекнале преку рударство или удели.

Основата што ја поседува лицето кое ви ја префрлило криптовалутата, како и објективната пазарна вредност во моментот на приемот, ќе ја одредат вашата основа на трошоците за сите подароци на криптовалути.

Што е долгорочен данок на капитална добивка?

Трансакцијата ќе подлежи на долгорочни даночни стапки на капитална добивка ако го задржите вашето средство за криптовалута повеќе од една година пред да го замените за друго, да го продадете за фиат пари или да го користите за да купите.

Даночната стапка на долгорочните капитални добивки е 0%, 15% или 20%, во зависност од годишниот приход на даночниот обврзник, кој е многу понизок од стапката на обичниот приход. На пример, ќе имате долгорочна капитална добивка од 15,000 УСД ако купите. 5 БТК за 20,000 УСД и држете го две години пред да го продадете за четири ЕТХ во вредност од 35,000 долари.

Ако имате само плата од 100,000 долари во текот на годината на размена, ќе бидете предмет на данок на капитална добивка од 15% и ќе должите 2,250 долари во криптовалути.

Што е краткорочен данок на доход од капитална добивка?

Ќе должите данок на краткорочна капитална добивка за која било заработка што ќе ја остварите ако го продадете вашето крипто средство во рок од една година од купувањето, освен ако не го подарите или донирате. Вашите стандардни импликации од данокот на доход за крипто се однесуваат на краткорочните капитални добивки, исто како што се однесува на секој приход од рударство, акционерско учество или ердропс. Вашата даночна стапка ќе се движи од 10% до 37% врз основа на вашиот годишен прилагоден бруто приход.

Да речеме дека успеавте успешно да ископате 1 БТК додека вредеше 10,000 долари. Го продавате за 15,000 долари во фиат готовина шест месеци подоцна. Имате само 100,000 долари плата како дополнителни пари за цела година.

Како единствен подносител, вашата маргинална даночна стапка на доход е 24%. Ако рударството беше вашето хоби, ќе пријавите 5,000 долари за краткорочни капитални добивки и 10,000 долари приходи од рударството на вашите даночни формулари за УЈП. За целата даночна година, би должеле 3,600 долари даноци за биткоин.

Разбирање на капиталните загуби

Кога ќе продадете средство за помалку од она што сте го купиле за него, сте доживеале капитална загуба. Сепак, може да ги искористите загубите во ваша корист. Можете да ги искористите загубите за да одговарате на долар за долар со која било друга капитална добивка (вклучувајќи ги и оние од некрипто средства, како што се акциите), што веројатно ќе го намали целокупниот даночен товар.

Заклучок

Користењето на криптовалутите може да биде доста тешко бидејќи треба да ја следите основата на трошоците, да ја забележите вашата ефективна реализирана цена, а потоа би можеле да треба да плаќате даноци дури и без официјална изјава од формуларот 1099. Четири важни совети за крипто даноците:

• Бидејќи сè уште ја поседувате криптовалутата по трансферот, преместувањето од еден паричник или замена во друга не е настан што подлежи на оданочување.

• Меѓутоа, фер пазарната вредност во времето кога сте ја добиле криптовалутата, ја регулира вашата основа на трошоците без разлика дали сте го стекнале преку рударство или удирање.

• Мора да бидете сигурни дека вие водете евиденција за секоја трансакција со криптовалути, вклучувајќи ја сумата што сте ја потрошиле и пазарната вредност на валутата во моментот кога сте ја користеле.

• УЈП ги регулира стапките на капитални добивки и за краткорочни и за долгорочни инвестиции. Ќе добиете поповолен даночен третман ако чувајте го средството повеќе од една година.

Дополнително, IRS го зголемува спроведувањето и надзорот на можното избегнување даноци со внимателно следење кој разменува криптовалута. Сите овие елементи придонесуваат да се направат криптовалутите попредизвикувачки за користење и веројатно ќе го попречат нивното понатамошно усвојување.