Дали имате план 401(k) преку работа? Сè уште можете да придонесете за а Рот ИРА (индивидуална сметка за пензионирање) и/или традиционална ИРА се додека ги исполнувате ИРА барања за подобност.
Можеби нема да можете да земете даночен одбиток за вашите традиционални придонеси на ИРА, ако имате и 401(k), но тоа нема да влијае на износот што ви е дозволено да придонесувате. Во 2022 година, можете да придонесете до 6,000 американски долари или 7,000 долари со дополнителен придонес за оние 50 и постари. Во 2023 година, тие износи се искачуваат на 6,500 и 7,500 долари.
Обично има смисла да придонесете доволно за вашата сметка 401(k) за да го добиете максимумот соодветниот придонес од вашиот работодавец. Но, додавањето на ИРА во мешавината за пензионирање после тоа може да ви обезбеди повеќе опции за инвестирање и евентуално пониски такси од вашите давачки од 401(k). Рот ИРА, исто така, ќе ви даде извор на приход ослободен од данок во пензија. Еве ги правилата што треба да ги знаете.
Клучни Килими
- Имањето сметка 401(k) на работа не влијае на вашата подобност да давате придонеси од ИРА.
- Вашиот приход одредува дали вашите традиционални придонеси од ИРА се одбиваат.
- Износот на пари што можете да го придонесете за Roth IRA зависи од вашиот приход.
- Сопружниците IRA ви дозволуваат да придонесувате кога вашиот сопружник работи дури и ако вие самите немате заработени приходи.
- Службата за внатрешни приходи наметнува акциза од 6% ако правите вишок придонеси во вашата ИРА.
ИРА за подобност и ограничувања за придонес
Границите на придонесот и за традиционалните и за Рот ИРА се 6,000 долари годишно, плус 1,000 долари придонес за надополнување за оние на возраст од 50 и повеќе, за даночна година и 2022 година. Во 2023 година, ограничувањата се 6,500 американски долари за оние на возраст под 50 години и 7,500 долари за оние на возраст од 50 и повеќе.
Можете да ги поделите вашите придонеси помеѓу различни типови на ИРА, на пример, со тоа што ќе имате и традиционална и Рот ИРА. Но, вашиот вкупен придонес не може да биде поголем од лимитот за таа година. Традиционалните и Roth IRA исто така имаат различни правила во врска со вашите придонеси.
Традиционални ИРА
Придонесите за традиционалната ИРА често се одбиваат од данок. Но, ако сте покриени со 401(k) или кој било друг план спонзориран од работодавачот, вашиот модифицирани прилагодени бруто приход (MAGI) ќе одреди колку од вашиот придонес можете да одбиете, доколку има.
Следниве табели го разложуваат:
| Одбивност на придонесите на ИРА ако имате и план на работодавач за 2022 година | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус на пријавување данок | Приходот да се одбие целосниот придонес | Приход за делумен одбиток | Над овој приход, без одбивање | Граница за придонес |
| еден | Помалку од 68,000 долари | $ 68,000 до $ 78,000 | Повеќе од $ 78,000 | $6,000 + $1,000 повеќе ако имате 50+ |
| Оженет, со свој 401(k) | Помалку од $ 109,000 | $ 109,000 до $ 129,000 | Повеќе од $ 129,000 | 6,000 долари секој + 1,000 долари повеќе ако имате 50+ |
| Оженет, брачниот другар има 401 (k) | Помалку од 204,000 долари | $ 204,000 до $ 214,000 | Повеќе од 214,000 долари | 6,000 долари секој + 1,000 долари повеќе ако имате 50+ |
| Оженет со сопствен 401 (к), поднесувајќи сопствена пријава | $0 | $ 0 до $ 10,000 | Повеќе од $ 10,000 | $6,000 + $1,000 повеќе ако имате 50+ |
| Одбивност на придонесите на ИРА ако имате и план на работодавач за 2023 година | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус на пријавување данок | Приходот да се одбие целосниот придонес | Приход за делумен одбиток | Над овој приход, без одбивање | Граница за придонес |
| еден | Помалку од 73,000 долари | $ 73,000 до $ 83,000 | Повеќе од $ 83,000 | $6,500 + $1,000 повеќе ако имате 50+ |
| Оженет, со свој 401(k) | Помалку од $ 116,000 | $ 116,000 до $ 136,000 | Повеќе од $ 136,000 | 6,500 долари секој + 1,000 долари повеќе ако имате 50+ |
| Оженет, брачниот другар има 401 (k) | Помалку од 218,000 долари | $ 218,000 до $ 228,000 | Повеќе од 228,000 долари | 6,500 долари секој + 1,000 долари повеќе ако имате 50+ |
| Оженет со сопствен 401 (к), поднесувајќи сопствена пријава | $0 | $ 0 до $ 10,000 | Повеќе од $ 10,000 | $6,500 + $1,000 повеќе ако имате 50+ |
Публикација на IRS 590-A објаснува како да го пресметате вашиот одбиток придонес ако вие или вашиот сопружник сте покриени со план 401(k).
Дури и ако не се квалификувате за одбиен придонес, сепак можете да имате корист од одложениот даночен раст на инвестициите во ИРА со тоа што ќе направите придонес што не може да се одбие. Ако го направите тоа, ќе треба да поднесете IRS Форма 8606 со вашата даночна пријава за годината.
Рот ИРА
Roth IRA не обезбедува однапред даночна поволност и не е важно дали имате план на работодавач. Колку можете да придонесете или дали воопшто можете да придонесете, се заснова на вашиот статус на даночно пријавување и вашиот приход за годината.
Оваа табела ги прикажува тековните прагови на приход:
| Придонеси на Рот ИРА за 2022 година | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус на пријавување данок | Приходи за целосен придонес | Приходи за делумен придонес | Не е дозволен придонес | Граница за придонес |
| еден | Помалку од 129,000 долари | $ 129,000 до $ 144,000 | Повеќе од $ 144,000 | $6,000 + $1,000 повеќе ако имате 50+ |
| Оженет, поднесување заеднички | Помалку од $ 204,000 | $ 204,000 до $ 214,000 | Повеќе од $ 214,000 | 6,000 долари секој + 1,000 долари повеќе ако имате 50+ |
| Оженет, поднесување одделно | $0 | $ 0 до $ 10,000 | Повеќе од $ 10,000 | $6,000 + $1,000 повеќе ако имате 50+ |
| Придонеси на Рот ИРА за 2023 година | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус на пријавување данок | Приходи за целосен придонес | Приходи за делумен придонес | Не е дозволен придонес | Граница за придонес |
| еден | Помалку од 138,000 долари | $ 138,000 до $ 153,000 | Повеќе од $ 153,000 | $6,500 + $1,000 повеќе ако имате 50+ |
| Оженет, поднесување заеднички | Помалку од $ 218,000 | $ 218,000 до $ 228,000 | Повеќе од $ 228,000 | 6,500 долари секој + 1,000 долари повеќе ако имате 50+ |
| Оженет, поднесување одделно | $0 | $ 0 до $ 10,000 | Повеќе од $ 10,000 | $6,500 + $1,000 повеќе ако имате 50+ |
ИРА на брачните другари
Мора да имате заработени приходи да придонесе за ИРА. Сепак, постои исклучок за брачните парови каде што само еден брачен другар работи надвор од домот. Тоа е а брачна сопруга ИРА. Тоа му овозможува на вработениот брачен другар да придонесе за ИРА на неработен сопружник и дури двојно повеќе од пензионерските заштеди на семејството. Можете да отворите брачен ИРА како традиционална или како Рот сметка.
Вкупниот износ на вашите комбинирани придонеси во брачниот IRA не може да го надмине оданочениот надоместок пријавен на заедничката даночна пријава.
Вкупниот износ на вашите комбинирани придонеси во брачниот IRA не може да го надмине оданочениот надоместок пријавен на заедничката даночна пријава.
Што ако придонесувате премногу?
Ако откриете дека сте придонеле за вашата ИРА повеќе отколку што ви е дозволено, ќе сакате да го повлечете износот на вашата прекумерен придонес- и брзо. Ако не го сторите тоа навреме, може да бидете одговорни за акциза од 6% секоја година за износот што го надминува лимитот.
Казната е укината ако ги повлечете парите пред да ги поднесете даноците за годината во која е даден придонесот. Исто така треба да пресметајте колкав е вашиот вишок придонеси заработиле додека биле во ИРА и ја подигнуваат таа сума од сметката.
Инвестициската добивка, исто така, мора да биде вклучена во вашата бруто приход за годината и соодветно се оданочуваат. Уште повеќе, ако сте под 59½ години, ќе должите казна од 10% за предвремено повлекување на тој износ.
Извор: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo