Што е Задна врата Рот? Задна врата Roth е навистина обична Roth IRA - задна врата опишува како се финансира сметката за луѓе кои имаат повисок приход што ја надминува годишната граница поставена од IRS ($144,00+ за самци и 214,000 $+ за поднесување во брак заеднички во 2022 година).
За да го финансирате преку задна врата, прво треба да дадете квалификациски придонес во традиционалната ИРА, што секој со заработен приход може да го направи до годишната граница од 6,000 долари за 2022 година (7,000 долари ако имате 50 години или повеќе). Потоа, наместо да го одбиете придонесот за традиционалната ИРА од даноците од таа година, вие едноставно го претворате придонесот во вашата Рот ИРА во истата даночна година. И voila, додадовте уште 6,000 долари на вашиот Roth IRA преку задна врата.
4 работи што треба да се гледаат График: „Задна врата Рот ИРА“: 4 работи што треба да ги знаете
Нема улов, само по себе, но има некои работи на кои треба да внимавате.
Прво, за да документирате дека НЕ сте го земале одбитокот за вашиот првичен придонес во традиционалната ИРА, ќе треба да поднесете формулар 8606 со вашата даночна пријава. Ако сте го пропуштиле ова во моментот кога сте поднеле даноци, можете да го поднесете подоцна.
Потоа, штом средствата ќе се најдат во вашата традиционална ИРА, погрижете се да останат неинвестирани на пазарот, бидејќи секоја заработка евидентирана пред конверзијата во вашата Рот ИРА ЌЕ биде оданочена во моментот кога ќе конвертирате. Некои даночни професионалци препорачуваат да се чека одредено време пред да се изврши конверзијата за да се избегне појава на намерни даночни правила (што е забрането), но уште во 2018 година, специјалист за даночно право на УЈП продолжи со евиденцијата и изјави дека IRS е свесни за оваа стратегија и во суштина рече дека тоа е дозволено според сегашниот закон.
Земете го тоа за она што вреди - овој коментар не е даночен или инвестициски совет, но допрва треба да слушнам дека придонесот на Roth IRA од задна врата е забранет бидејќи немаше доволно време помеѓу придонесот кон традиционалната ИРА и конверзијата во Рот ИРА.
Тоа, рече, штом средствата се во вашата Roth IRA, има 5-годишен период на чекање пред да можете да ги сметате тие придонеси како дел од вашата основа Roth IRA. Со други зборови, ако повлечете средства што беа конвертирани на Roth IRA во рок од 5 години од конверзијата, ќе плаќате даноци за повлекувањето, дури и ако сте на возраст над 59 ½. Директните придонеси на Roth IRA може да се повлечат во секое време без даночни последици, но сите конвертирани средства имаат 5-годишно чекање за да го „изгубат“ својот даночен статус.
Конечно, сакате да внимавате на правилата за собирање на сметки кога вршите придонеси на Roth IRA на задна врата. Ако веќе имате средства на која било традиционална или сметка на IRA пред оданочување, вклучително и SEP-IRA или SIMPLE IRA, вашиот придонес на Roth IRA на задна врата нема да биде ослободен од данок затоа што ќе треба да ја соберете конверзијата како процент од сите ваши пред -даночни пари од ИРА. Еден начин да се избегне ова би било да се префрлат сите пари од ИРА пред оданочување во а 401k или 403b ако имате пристап, бидејќи тие сметки НЕ се вклучени во правилата за собирање сметки. Или само планирајте дел од придонесот на Рот на задна врата да биде оданочен.
Малку е веројатно дека конверзиите на Roth IRA ќе бидат дозволени без ограничувања на приходот засекогаш, така што штедачите со повисоки приходи треба да внимаваат на промените во даночниот закон пред да ја извршат оваа трансакција секоја година. Сепак, за даночната 2022 година, се чини дека задна врата Roth IRA ќе преживее уште една година.
Панелист Био| Повеќе за нашиот даночен експерт, Кели К. Лонг Био: Kelly C. Long, CPA/PFS, CFP®
Прочитајте повеќе од нашите партнери во TurboTax:
Забелешка на уредникот: Мислењата изразени во оваа статија се на авторите. Содржината беше прегледана за даночна точност од експерт за CPA на TurboTax.