Давањето пари за добра кауза може да ни го подигне духот, но дали може да го подигне и нашиот даночен товар? Што ако не донираме во добротворна организација, туку во црква? Донациите од цркви, синагоги и џамии се одбиваат од данок, се додека вашата црква ги исполнува прописите 501(c)(3) поставени од Службата за внатрешни приходи. Дали навистина имате корист од одбивањето или не, зависи од вашата евиденција и дали ќе ги детализирате вашите одбитоци.
Ако имате намера да направите добротворна донација, а финансиски советник може да ви помогне да дознаете дали се одбива од данок и како тоа влијае на вашите даноци.
Кои донации се одбиваат од данок
Паричните донации и донации со паричен еквивалент на куќа за богослужба се одбиваат се додека можете да ги докажете и верската организација ги исполнува барањата за известување. Донациите на време - како волонтирање на возење со храна или организирање на црковниот хор - не се одземен од данок.
Доколку донирате нешто како пијано, можете да побарате потврда за донацијата за вредноста на пијаното. Оваа потврда ви овозможува да барате даночен одбиток за вредноста на донираните добра, а не само за износот на готовина што сте го придонеле. Ова се нарекува донација во натура, а Службата за внатрешни приходи има специфични правила за пресметување на вредноста на имотот што сте го донирале. Можете да ги разгледате овие правила во Публикација на IRS 561.
Безготовинските донации со поголема вредност како земја или имот може да се донираат и одбијат, но имаат ограничувања за тоа колку може да барате како одбиток. Ограничувањата се засноваат на видот на имотот што се донира, организацијата на која го донирате и вашиот прилагодени бруто приход.
Ако сте во позиција да донирате имот на вашата религиозна организација, консултирајте се со сметководител за да го испланирате најдобриот начин да го направите тоа.
Како да барате црковни донации
Паричните донации се одбиваат само ако ги следите. Повремено фрлање 20 долари во чинијата нема да помогне кога ќе дојде време да ги поднесете даноците. Ќе треба да добиете писмена потврда или изјава од црквата во која сте донирале за парични донации. Мора да го содржи името на црквата, износот, датумот и изјавата дека не сте добиле ништо во замена за вашата донација.
Паричните донации како оние направени преку чекови, кредитни картички, или ACH плаќањата од вашата банка се многу полесни за следење и барање. Но, ако барате над 250 долари за донации, сепак ќе треба да ја добиете потврдата или изјавата што покажува каде сте донирале, датумот(ите) на вашата донација и износот на вашата донација(и), со изјава дека сте донирале не добивате стоки или услуги за вашата донација.
Стандардни наспроти поделени одбитоци
Иако можете да барате донации за црква, синагога, џамија или друга религиозна организација, можеби нема да сметате дека вреди да го правите тоа. Ќе имате придобивка да знаете дека ја поддржувате вашата омилена религиозна организација, но можеби нема да имате корист од а намалено даночно оптоварување.
Со усвојувањето на Законот за намалување на даноците и работните места од 2017 година, стандардниот одбиток беше значително зголемен. За даночните години 2022 и 2023 година, стандардните и деталните одбитоци се како што следува:
Статус на поднесување Даночна година 2022 Даночна година 2023 Слободна 12,950 УСД 13,850 УСД Оженет, заеднички и квалификувана вдовица(и) 25,900 УСД 27,700 УСД Оженет, посебно поднесување 12,950 УСД 13,850 УСД Глава на домаќинство 19,400 долари
Ова значително зголемување значи дека помалку домаќинства гледаат корист од распределбата на нивните одбитоци. Центарот за даночна политика на Урбан-Брукингс проценува дека околу 90 отсто од американските домаќинства го земаат стандардниот одбиток наместо да постават ставки.
Според важечкиот закон и политика, единствениот начин да се добие даночен одбиток за добротворна донација е да ја наведете вашата даночна пријава. Но, распоредувањето на вашата даночна пријава има смисла само ако тоа ви дозволува да барате повеќе од стандардниот одбиток. За просечно омажено домаќинство што поднесува заеднички, наоѓањето 25,900 долари или повеќе во предмети за одбивање може да биде тешко.
Покрај црковните донации, ова се некои други вообичаени одбитоци што можеби ќе можете да ги барате ако наведете:
Медицински или стоматолошки трошоци од џеб кои не се покриени со осигурување кои надминуваат 7.5% од вашиот прилагоден бруто приход (AGI)
Премии за осигурување за долгорочна нега што надминуваат 10% од вашиот AGI
Хипотека камата и некои станбен капитал и Кредитна линија за домашен капитал (HELOC) интерес
Даноци на имот, државни даноци и локални даноци до 10%
Жртви и кражби поврзани со федерално прогласена природна катастрофа, до 10% од AGI
Ненадоместени загуби на работни места, со ограничувања наведени во Публикација на IRS 2106
Стратегии за даночно планирање
Една од стратегиите за да може да барате донации од црква е да се даваат паушални донации. Ако имате години каде што ќе можете да детализирате поради други големи трошоци, можете да давате поголеми донации во тие години.
Дури и ако немате дополнителни трошоци што го оправдуваат распоредувањето на ставките, сепак можете да ги планирате вашите донации за да имате корист од одбивањето. На пример, можете да направите поголема донација во секоја непарна година наместо умерена донација секоја година. Ова може да ви овозможи да ги детализирате вашите донации додека сè уште ги исполнувате вашите цели или обврски за донации.
Ако вашата вера бара да давате десеток одреден процент од вашиот приход, можеби ќе можете да работите со вашите црковни водачи за да направите паушални придонеси за даночни цели, а сепак да останете во согласност со доктрината.
Крајна Линија
Повеќето донации во куќа за богослужба се одбиваат од данок, но можеби нема да имате корист од тој даночен одбиток. Ако сакате да добиете даночно олеснување за вашите донации, треба да ги следите и да ги направите за една година и ќе го детализирате вашето одбивање. Работата со CPA и CFP може да ви помогне да развиете стратегии како најдобро да донирате средства за максимална корисност за вас и за организацијата по ваш избор.
Совети за даночно планирање
Фото кредит: ©iStock/donald_gruener, ©iStock/Hailshadow, ©iStock/BlackSalmon
Пост Дали црковните донации се одбиваат од данок? се појави прв на Блог SmartAsset.
Извор: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html