Планирањето за пензионирање е многу составен дел од долгорочните финансиски цели на поединецот. Доаѓајќи со а план за пензионирање вклучува одредување кога очекувате да се пензионирате, како и откривање на вашите цели, колку сакате да издвоите и колку пари ќе ви требаат кога ќе бидете подготвени да се откажете. Откако ќе ги имате тие информации, ќе треба да го изберете вистинскиот инвестиции. Ако сте во брак, постојат посебни правила што треба да ги следите кога штедите за пензионирање.
Додека можете да назначите брачен другар (или некој друг) како корисник на индивидуална сметка за пензија (ИРА), не можете да имате заедничка сметка. Тоа е затоа што ИРА може да се одржува само во име на едно лице. Не можете да учествувате во истата ИРА, па ако сте во брак, ќе мора да имате посебни инвестициски сметки.
на Службата за внатрешни приходи (IRS) има одредби за сметки за пензионирање дизајнирани за брачни парови. Постои посебна сметка наречена брачна сопруга ИРА. Звучи возбудливо, нели? Постојат одредени правила за кои треба да знаете пред да отидете кај вашиот специјалист за инвестиции за да поставите еден. Набројуваме некои од основите на брачниот ИРА за да ви помогнеме да се движите низ процесот.
Клучни Килими
- Работното лице може да придонесе за пензионерската сметка на својот сопружник со формирање на брачен ИРА.
- IRA на брачните другари не се заеднички сметки, туку се чуваат во името на брачниот другар, дури и ако работниот брачен другар придонесува.
- Паровите можат да изберат да отворат традиционална или Roth IRA, или можат да придонесат за постоечките сметки на IRA.
- УЈП ги ограничува придонесите и даночните одбитоци врз основа на комбинираниот модифициран прилагоден бруто приход на двојката.
- Двајцата сопружници мора да поднесат заеднички даночни пријави за да се квалификуваат за брачен ИРА.
Именување на брачен другар како корисник
ИРА на брачните другари дозволува вработен поединец да придонесе за ИРА на својот сопружник сè додека тоа лице не работи или нема доволно приходи за поддршка на придонесите. Ова правило му дозволува на еден од сопружниците да придонесе за ИРА на нивниот партнер, така што и двајцата можат да ги искористат предностите на максималните ограничувања за придонеси.
Но, само затоа што едниот брачен другар придонесува за ИРА на другиот, тоа не значи дека станува заедничка сметка. Всушност, само именуваниот брачен другар може да има корист од ИРА иако другиот придонесува. Сепак, постои начин брачниот другар што придонесува да има корист ако имателот на сметката сака да му даде на својот сопружник пристап до сметката. Тие можат да го направат тоа со назначување на нивниот брачен другар како нивна ИРА корисник.
Како настрана, можете да наведете некој друг освен вашиот брачен другар како корисник. Но, одредени држави бараат од вашиот сопружник да обезбеди писмена согласност доколку сопственикот на сметката сака да назначи друг корисник. Поради оваа причина, толку е важно да се прегледа ознаки на корисници периодично за да се утврди дали мора да се направат некакви ажурирања или промени.
Повлекувањето од вашата сметка на ИРА пред да ви биде дозволено автоматски предизвикува казна од 10%. Може да бидете одговорни и за дополнителни даноци на повлечената сума.
Повлекувањето од вашата сметка на ИРА пред да ви биде дозволено автоматски предизвикува казна од 10%. Може да бидете одговорни и за дополнителни даноци на повлечената сума.
Креирање на брачен ИРА
ИРА на брачните другари ефективно им дозволува на брачните парови да ги максимизираат своите придонеси за пензионирање кога едниот партнер може да заработи мал или никаков приход. За да се квалификуваат за IRA на брачните другари, постојат неколку мандати што паровите мора да ги исполнат, вклучувајќи:
- Поднесување заедничка даночна пријава за годината во која е создаден брачниот другар ИРА.
- Демонстрирање на ан заработени приходи или друг подобен надоместок што или е еднаков или го надминува вкупниот износ на колективните придонеси направени на двете ИРА.
Возрасни и ограничувања за придонеси
Возрасните ограничувања за традиционалните придонеси на ИРА беа укинати од страна на Закон за поставување на секоја заедница за подобрување на пензионирањето (БЕЗБЕДНО)., што поттикна огромни промени низ пејзажот за планирање на пензионирањето. Ова значи дека нема старосна граница за тоа кој може да придонесе за традиционалната ИРА во 2022 година. Исто така, немаше старосна граница во 2020 или 2021 година. За 2019 година, имаше старосна граница од 70½ за традиционалните придонеси на ИРА и нема старосна граница за Рот Придонеси на ИРА.
Двојка со доволен приход може да ги финансира и двете свои ИРА до дозволените максимални за таа година. Во 2021 и 2022 година, на пример, максимумот е 6,000 долари за секој помлад од 50 години за традиционална ИРА. Таа сума се зголемува на 7,000 долари за оние на возраст од 50 и повеќе години. Во зависност од нивната возраст, двојката може да може да придонесе до 14,000 американски долари за нивните две ИРА, ефективно удвојувајќи ги нивните заштеди за пензионирање за годината.
Придонесите за Roth IRA зависат од комбинацијата на парот модифицирани прилагодени бруто приход (МАГИ). За даночната 2022 година, дозволен е целосен придонес ако нивниот MAGI е помал од 204,000 американски долари, додека делумниот придонес е дозволен ако MAGI падне помеѓу 204,000 и 214,000 американски долари. Не е дозволен придонес ако нивниот MAGI надминува 214,000 американски долари.
Сопружниците ИРА бараат учесниците да одржуваат a остро знаење на правилата кои се однесуваат на даночни намалувања за традиционалните придонеси на ИРА, како и ограничувањата на приходот за подобност на Рот ИРА. Ова ќе им помогне на поединците да го проценат даночното влијание на одлуките кои влијаат на нивните широки цели за планирање на пензионирањето.
Посебни размислувања
Сопружниците ИРА постојат од 1980-тите. Тогаш Конгресот ја препозна потребата за неработните оженети поединци да можат да штедат за пензионирање со тоа што ќе им дозволат на нивните сопружници да придонесат за ИРА. На поединците им беше дозволено да издвојат максимум 2,250 долари за ИРА за себе (2,000 американски долари) и за нивните сопружници (250 американски долари) и да добијат даночен одбиток според Закон за данок за економско закрепнување од 1981 година (ЕРТА).
Ова инвестициско возило значително еволуираше со текот на годините, сè до ограничувањата за придонеси поставени од IRS. Границите се приспособени за инфлацијата и годишно ги известува УЈП. И поединците можат да изберат да дадат придонес за a традиционален или Рот сопружник ИРА.
Традиционален брачен другар ИРА
Оваа инвестиција се потпира на придонеси пред оданочување кои растат на даночно одложено основа, што значи дека повлекувањата се оданочуваат само како обичен приход кога имателот на сметката прави повлекувања за време на пензионирањето.
Целосниот придонес, од друга страна, може да се користи како даночен одбиток на заедничките годишни даночни пријави на двојката под услов работниот сопружник да не е покриен со пензиски план спонзориран од работодавачот. Следната табела ги истакнува ограничувањата на приходот врз основа на MAGI на поединецот и вкупното одбивање дозволено од IRS за 2022 година:
| Комбинирани MAGI | Одбивање |
| 204,000 XNUMX долари или помалку | Целосно одбивање до вкупниот лимит на придонеси |
| Помеѓу 204,000 и 214,000 долари | Делумно одбивање |
| $ 214,000 или повеќе | Без намалување |
Рот брачен другар ИРА
Поединци можат да придонесат со долари по оданочување Рот ИРА, без разлика дали тоа е за себе или за нивните сопружници. Бидејќи придонесите не се одбиваат од данок, дистрибуциите земени од овој вид ИРА се ослободени од данок сè додека исполнувате одредени барања, вклучувајќи:
- Повлекување по 59 ½ години
- Дозволување придонеси да се обврзуваат за период на задржување од најмалку пет години
УЈП им дозволува на поединците да направат предвремени повлекувања под одредени околности без да поднесат какви било казни. Повлекувањата без казни вклучуваат плаќање за ненадоместени медицински трошоци, премии за здравствено осигурување за време на невработеност, купување домови или подобрувања, како и за трошоци за високо образование, меѓу другото.
УЈП им дозволува на поединците да направат предвремени повлекувања под одредени околности без да поднесат какви било казни. Повлекувањата без казни вклучуваат плаќање за ненадоместени медицински трошоци, премии за здравствено осигурување за време на невработеност, купување домови или подобрувања, како и за трошоци за високо образование, меѓу другото.
Развод
Никој никогаш не сака да размислува за развод. Но, тоа е многу важен фактор што треба да го земете предвид кога станува збор за судбината на вашиот сопружник ИРА, а да не зборуваме за кој било од вашите други средства.
Ако вие и вашиот сопружник законски се разделите или се разведете пред крајот на годината, вашиот сопружник не може да бара даночни одбитоци за придонесите направени во вашата ИРА. Ова значи дека придонесите стануваат предмет на поединечни штедачи и пополнувачи. Поконкретно, вие ја преземате одговорноста за барање одбитоци на вашите придонеси и вашиот сопружник може да го стори тоа само за нивните.
Меѓутоа, само затоа што сте разведени, не значи дека вашиот сопружник не може да поднесе барање за вашите средства, вклучувајќи го и вашиот сопружник ИРА. Всушност, вашиот брачен другар не мора да биде корисник за да ја преземе контролата врз вашата сметка на ИРА. Населбата може да дозволи вашата ИРА да биде превртена во она што го држи вашиот поранешен. Секогаш е добра идеја да се консултирате со правен професионалец за тоа какви се импликациите во случај на разделба или развод.
Пример за брачен ИРА
Еве еден едноставен хипотетички пример за да покажете како функционираат IRA на брачните другари. Да речеме дека вие и вашиот сопружник имате свои ИРА кои сте ги отвориле и финансирале пред да стапите во брак. Вашиот сопружник одлучува да остане дома додека работите, заработувајќи 125,000 долари годишно. Сакате вашиот сопружник да може да издвои пари за пензионирање иако не работи.
вашиот финансиски советник предлага да ги поделите парите помеѓу двете ваши сметки. Можете лесно да го сторите тоа со давање еднакви придонеси до максимум за секој од вас - 6,000 долари за вас и 6,000 долари за вашиот сопружник затоа што и двајцата сте под 50 години. Запомнете, според правилата на IRS, не можете да го надминете максималниот лимит за придонеси од 6,000 долари за своја. Ова ви овозможува да депонирате 6,000 долари на ИРА на вашиот сопружник. Мора да ги поднесете вашите даночни пријави заеднички за да се квалификувате.
Што е брачен другар ИРА?
Сопружничката ИРА е специјална штедна книшка за пензионирање што му дозволува на работникот да дава придонеси во ИРА за својот сопружник. Сопружниците на чии имиња се даваат придонеси може да не работат или да имаат многу мал приход. Меѓутоа, за да се квалификува, приходот на брачниот другар кој работи/придонес мора или да биде еднаков или да го надмине износот што е допринесен за двете поединци. Двајцата сопружници мора да поднесат заеднички даночни пријави ако придонесуваат за брачна ИРА. И покрај тоа што еден брачен другар придонесува, сметката не е заедничка, што значи дека именуваниот брачен другар е сопственик на сметката. Сопружничката ИРА може да биде или традиционална или Рот ИРА.
Како можам да отворам брачен другар ИРА?
Можете да користите постоечка сметка на името на вашиот сопружник што можете да ја финансирате. Или можете да отворите сосема нова сметка на името на вашиот сопружник на ист начин како што би отвориле ако отворите своја. Ќе треба да одите кај брокер, компанија за финансиски услуги, инвестициска куќа или робо-советник. Секој од овие субјекти може да отвори сметка за вас. Ќе ви требаат некои основни информации, вклучувајќи го вашето име, адреса, број за социјално осигурување и датум на раѓање заедно со оние на вашиот сопружник. Двајцата сопружници мора заеднички да ги поднесат годишните даночни пријави за да се квалификуваат.
Кои се правилата за брачен ИРА?
УЈП има одредени правила кои се однесуваат на брачните ИРА. На пример, брачниот другар ИРА никогаш не е заедничка сметка дури и ако едниот брачен другар придонесува за сметката. Како таков, брачниот другар чие име е на сметката е единствениот што има корист. Покрај тоа, и двајцата сопружници мора да поднесат заеднички даночни пријави. Не само што поединците мора да се придржуваат до ограничувањата за годишните придонеси, туку и приходот на брачниот другар што придонесува мора да биде поголем или еднаков на придонесите направени за двата брачни другари.
Во крајна линија
Секој сака да има подготвено гнездо јајце за себе кога ќе се пензионира. Сепак, можеби е малку предизвик ако сте невработени или не заработувате доволно пари за да одвоите. Но, ако сте во брак, можеби сè уште ќе можете да придонесете со тоа што вашиот сопружник ќе ги направи придонесите за вас во брачната ИРА. Ако одлучите да го сторите тоа, проверете дали сте свесни за ограничувањата на придонесите, правилата за одбитоци и повлекувања и дека и двајцата ги поднесувате вашите даночни пријави заеднички.
Советник увид
Теодор Е. Сааде, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Лос Анџелес, Калифорнија
ИРА не може да се одржува заедно од сопружниците. Може да се одржува само во име на еден поединец.
Но, еден заобиколен начин, во зависност од тоа што се обидувате да постигнете, би било да го назначите сопружникот на сопственикот на сметката нивно полномошно. Кога ќе се активира, ограниченото полномошно ќе го овласти брачниот другар да прави занаети во рамките на сметката; целосното полномошно ќе му овозможи на брачниот другар да врши повлекувања и трансфери и од сметката.
Треба да проверите кај брокерската фирма која е чувар на вашата ИРА за да видите дали може да прими полномошно; може да бара од вас да пополните формулар за овластување за сопственост.
Извор: https://www.investopedia.com/ask/answers/05/jointira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo