на Рот ИРА правилото за пет години нема да ви дозволи да ја повлечете заработката ослободена од данок од вашата сметка дури пет години по вашиот прв придонес, освен ако не исполнувате одредени услови. Меѓутоа, во повеќето случаи, можете да ги повлечете придонесите без данок бидејќи сте платиле даноци за нив пред да придонесете. Еве како функционира. А финансиски советник може да ви помогне да ги оптимизирате вашите пензиски инвестиции за да ја минимизирате вашата даночна обврска.
Што е 5-годишно правило за РОТ ИРА?
Индивидуалната сметка за пензионирање Рот (IRA) е пензиско штедно возило што ви овозможува направете повлекувања без данок ако ги следите правилата. Правилото за 5 години на Roth IRA вели дека потребни се пет години за да се добие сметка на Roth IRA. Ова значи дека не можете да повлечете ниту една од приходите од вашите придонеси во ослободениот данок на ИРА додека не поминат пет години од 1 јануари од даночната година во која првпат сте уплатиле на сметката. Вашата заработка ќе биде составена од дивиденди, капитални добивки, камати и кој било друг вид враќа што сте ги примиле на финансиските средства во Рот ИРА.
Ако повлечете некоја од вашите приходи пред крајот на петгодишниот период на стекнување, мора да платите даноци на доход и казна На нив. Ако вашата маргинална даночна стапка е, на пример, 24% и ја повлечете својата заработка пред истекот на пет години, не само што би платиле 24% од вашата заработка, туку и треба да платите казна од 10%. Тоа значи дека ќе треба да платите вкупно 34% од вашата заработка.
Со оглед на тоа што веќе сте платиле даноци за парите што ги придонеле во Roth IRA, можете да ги повлечете вашите придонеси во секое време и на која било возраст. За традиционалните ИРА, треба да почекате да направите повлекување придонеси додека не наполните 59 1/2 години или да направите и даноци на приход и казна од 10%. Ќе ги имате и казната и данокот на доход за повлекување на заработката на Roth IRA, освен ако не се придржувате до правилото за пет години и не сте 59 1/2.
Конверзија на традиционална ИРА во Рот ИРА
Постои второ правило од пет години што се применува кога ќе конвертирате традиционална ИРА во Рот ИРА. Кога конвертирате традиционална ИРА во Рот ИРА, плаќате даноци. Прашањето е дали ја плаќате казната од 10%. Секој пат кога правите конверзија, создавате нов петгодишен период. За да ја избегнете казната, не можете да ја повлечете заработката од вашите придонеси сè додека не помине петгодишниот период, кој започнува на 1 јануари од годината кога првпат сте дале придонес во ИРА.
Ако сте направиле повеќе од една конверзија, прво ќе се повлече најстарата конверзија. Кога правите повлекувања на Roth IRA, прво се повлекуваат придонесите, второ се повлекуваат конверзиите, а последователно се заработуваат.
Наследени ИРА
Исто така постои и петгодишно правило за наследените Roth IRAs. Корисникот мора да ја ликвидира целата вредност на ИРА до 31 декември од даночната година што ја содржи петгодишнината од смртта на првичниот сопственик. Од вас не се бара да ги преземете потребните минимални распределби (RMDs) во текот на петте години. Ако наследената Roth IRA постои повеќе од пет години, сите повлекувања се ослободени од данок, вклучувајќи ги и придонесите и заработката. Ако не постои повеќе од пет години, тогаш заработката се оданочува кога се повлекува, но придонесите не се.
Во минатото, корисниците на наследена ИРА можеа да ги продолжат своите повлекувања. Почнувајќи од 2020 година, според БЕЗБЕДЕН акт, Корисниците кои не се сопружници мора да преземат 100% од распределбите во период од 10 години. Постојат одредени класи на луѓе, како што се малолетни деца и сопружници, кои можат да ја пренесат ИРА на свое име и да ја одложат нивната дистрибуција. Проверете кај вашиот даночен сметководител за да видите дали се квалификувате.
Посебно внимание за наследените Roth IRAs
За Roth IRA, IRS дозволи посебно внимание за наследените Roth IRA. Наместо да се повлечете според правилото за пет години, тие ви дозволуваат да се одлучите за повлекување врз основа на вашиот животен век. Консултирајте се со вашиот даночен сметководител.
Roth IRA Исклучоци од петгодишното правило
Може да се квалификувате за исклучок од правилото за пет години ако повлечете 10,000 долари за вашето прво купување на дом. Може да се квалификувате и за исклучок ако сте оневозможени или ако ја наследите Roth IRA по вашата смрт. Еве пет дополнителни исклучоци достапни за вас:
Користењето на средствата за покривање на ненадоместени медицински трошоци доколку тие надминуваат 10% од вашиот прилагоден бруто приход.
Вие сте невработени и не можете да си дозволите премии за здравствено осигурување.
Треба да покриете квалификувани трошоци за високо образование или за вас или за член на семејството.
УЈП ви постави даночна давачка.
Се согласувате да прифатите еднакви периодични плаќања за пет години или додека не наполните 59 1/2, кое било последно.
Откако ќе наполните 59 1/2 години, можете да повлечете средства од Roth IRA во секое време ако сте го исполниле правилото за пет години. Ако не сте го исполниле правилото за пет години, можете да ги повлечете вашите придонеси без данок, но не и вашата заработка. Во овој случај не треба да плаќате казна.
Крајна Линија
Петгодишното правило на Roth IRA наметнува казна за повлекувања од вашата сметка направени пред пет години од вашиот прв придонес. Но, ако се квалификувате, УЈП направи исклучоци од ова правило. Во секој случај, ако не сте запознаени со правилото за пет години и другите потенцијални даночни казни, треба да размислите да работите со финансиски експерт.
Алатки за планирање на пензионирањето
Петгодишното правило на Roth IRA е доволно сложено што можеби ќе ви биде најдобро да се консултирате со финансиски советник кој е специјализиран за даночно планирање. Наоѓање квалификуван финансиски советник не мора да биде тешко. Бесплатната алатка на SmartAsset ве совпаѓа со најмногу тројца финансиски советници кои ја опслужуваат вашата област, а вие можете да ги интервјуирате вашите советнички натпревари без трошоци за да одлучите кој е вистинскиот за вас. Ако сте подготвени да најдете советник кој може да ви помогне да ги постигнете вашите финансиски цели, започнете сега.
Погледни во Калкулатор за даноци за пензионирање SmartAsset да одредите каде би сакале да живеете за време на пензионирањето за да ја намалите даночната обврска.
Колку пари ќе ви требаат за да се пензионирате? Дознајте со користење на Калкулатор за пензионирање SmartAsset.
Фото кредит: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Пост Разбирање на 5-годишното правило на Рот ИРА се појави прв на Блог SmartAsset.
Извор: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html