Наследувањето на 401(k) може да додаде брчка на вашиот финансиски план од даночна перспектива. Според 401(к) правилата за данок на наследство, сите средства што се пренесуваат од едно на друго лице се оданочуваат. Правилата за наследување на плановите за пензионирање, вклучувајќи ги плановите за работното место и Индивидуалните пензиски сметки, не се нужно исти како правилата за наследување на недвижен имот или други средства. Ако предвидите наследување на 401(k) од родител, брачен другар или некој друг, важно е да ги знаете вашите опции за минимизирање на даночната обврска. А финансиски советник може да ви помогне да ги средите тие опции за да донесете добра одлука.
Како се оданочува 401(k) кога се наследува?
на 401 (к) данок на наследство правилата вообичаено ги следат истите структури како даночните правила што се применуваат кога се прават придонеси или повлекувања од овој тип на пензиски план. Кога некое лице ќе почине, неговиот 401(k) станува дел од неговиот имот што се оданочува. Тоа значи дека сите даноци што се должат на заработката на сметката што останале неплатени за време на нивниот живот, сепак ќе треба да се платат.
Традиционални планови 401(k). се финансираат со долари пред оданочување. Иако ова им овозможува на штедачите да одбијат придонеси додека работат, повлекувањата се оданочуваат според нивната обична стапка на данок на доход за време на пензионирањето. Може да се направи исклучок за Планови Рот 401 (к). Со Roth 401 (k), придонесите се прават со користење на долари по оданочување. Значи, квалификуваните повлекувања од овие планови се 100% ослободени од данок.
Не пропуштајте вести кои би можеле да влијаат на вашите финансии. Добијте вести и совети да донесувате попаметни финансиски одлуки со полунеделната е-пошта на SmartAsset. Тоа е 100% бесплатно и можете да се откажете во секое време. Пријавете се денес.
Како се оданочува наследениот 401(k) зависи од три работи:
Односот помеѓу сопственикот на сметката и лицето кое го наследува 401(k)
Возраста на лицето кое ја наследува 401(к)
Колку години имал сопственикот на сметката кога починале
Начинот на кој ќе изберете да добиете наследен 401(k), исто така може да влијае кога плаќате даноци за тоа.
Кој плаќа данок на наследени 401(k) средства?
Лицето кое наследува 401(k) е одговорно за плаќање на даноците што се должат на сметката. Кога некој ќе се запише во план 401(k) на работа или ќе воспостави a соло 401 (к) за себе, тие можат да изберат еден или повеќе корисници. Корисниците на сметката имаат право да добијат какви било средства на сметката откако ќе почине оригиналниот сопственик на сметката.
Сопружниците често се именувани како примарни корисници, што значи дека имаат право да ги добијат преостанатите средства на сметката. Ако примарен корисник го преумрел сопственикот на сметката или поради некоја причина не сака да бара наследен 401(k), парите потоа ќе одат кај следниот именуван корисник на контингент.
Корисникот што наследува 401(k) средства е одговорен за плаќање данок на наследство од 401(k). Средствата на сметката ќе се оданочуваат според вашата обична даночна стапка на доход, а не по даночната стапка на оригиналниот сопственик на сметката. Можно е да ве турнат на повисоко држач за данок, во зависност од тоа колку добивате од наследениот 401(k).
Што да правам со наследен 401(k)?
Што ќе одберете да правите со наследениот 401(k) може да зависи од тоа дали наследувате како брачен другар или не. Ако сте биле во брак со оригиналниот сопственик на сметката и сте помлади од 59.5 години, можете да направите една од овие работи:
Повлечете го. Ако ви требаат пари од наследен 401(k) за медицински сметки, колеџ трошоци или други трошоци можете да ги повлечете сите во паушална сума. Се разбира, ќе треба да платите даноци на дистрибуцијата.
Остави го. Можете да изберете да оставите пари во планот 401(k) на вашиот сопружник и да земате редовни дистрибуции од него, плаќајќи даноци за тие распределби додека одите. Сепак, нема да мора да плаќате казна од 10% за предвремено повлекување на овие дистрибуции.
Превртете го. Можете исто така да изберете да ги префрлите наследените средства од 401 (k) во вашиот сопствен план 401 (k) или во ИРА. Ова им овозможува на парите да продолжат да растат и средствата ќе се третираат како ваши за даночни цели.
Наследен ИРА. Можете исто така да префрлите наследен 401(k) во нов наследена ИРА. Може да организирате чуварот на планот 401(k) да ги пренесе средствата директно во ваше име за да избегнете оданочување на парите како распределба. Наследената ИРА ќе ви овозможи да направите предвремени повлекувања без да активирате даночна казна од 10%.
Важно е да се напомене дека со овие опции, дали вашиот сопружник имал 70.5 години во моментот на нивната смрт може да одреди кога треба да земете потребни минимални дистрибуции од наследен 401 (к).
Ако не сте корисник на брачен другар и наследувате 401(k), вашите опции за управување со него се малку поинакви. Во рамките на Безбеден акт, од вас се бара да ги повлечете сите средства од наследениот 401(k) во рок од 10 години од смртта на првичниот сопственик на сметката. Сите пари што ќе останат на сметката по завршувањето на 10-годишниот период ќе бидат предмет на даночна казна од 50%. Исклучоци од ова правило се дозволени за малолетници и корисници кои се инвалиди или хронично болни.
Така, можете да изберете паушална распределба или да ја раширите дистрибуцијата. Во секој случај, ќе должите данок на доход на износите што ги земате од планот. Може да ја изберете и наследената опција за превртување на ИРА, што може да го намали износот на даноците што се должат во текот на вашиот животен век, во зависност од вашата даночна група.
Како да избегнам данок на наследство на мојот 401(k)?
Најлесен начин да се избегне данок на наследство од 401(k) како брачен другар може да биде да ги префрлите парите во наследена ИРА. Ова ви овозможува да останете корисник на парите без да бидете предмет на казна за предвремено повлекување од 10%. Дополнително, нема да мора да започнете да ги земате потребните минимални распределби од сметката додека вашиот сопружник не наполни 72 години.
Тоа може да работи во ваша корист за минимизирање на даноците на наследство на 401(k) ако вашиот сопружник починал на помлада возраст и има разлика во возраста меѓу вас. Ако треба да ги префрлите парите во вашата сопствена ИРА, тогаш ќе важат стандардните правила за RMD. Тоа значи дека RMD ќе започне кога ќе наполните 72 години и ќе се заснова на вашиот животен век.
Има уште една опција за избегнување 401(k) данок на наследство. Ти можеш се одрече од наследството во целост. Ако сакате да се откажете од наследениот 401(k), парите ќе се префрлат на следниот корисник на контингент. Ова е нешто што може да го земете во предвид ако повеќе би сакале да избегнете главоболки од данокот на наследство од 401(k), парите не ви требаат нужно или едноставно повеќе би сакале да ги видите на некој друг.
Во крајна линија
Наследувањето на 401(k) од сопружник или родител може да ве фати финансиски несвесен ако не сте свесни за потенцијалните даночни импликации. Ако знаете дека сте наведени како корисник на туѓ план 401(k) или сличен план, како што е сметката 403(b) или 457, планирањето однапред може да ви помогне да избегнете какви било незгодни даночни ситуации.
Совети за даночно планирање
Ако имате 401(k) што планирате да го предадете на некој друг, важно е да размислите како тоа може да влијае на вашиот план за имот како целина. И за време на вашиот животен век, можеби ќе сакате да го искористите вашиот 401(k) до неговиот максимален потенцијал за да ја реализирате најголемата даночна поволност. Тоа може да значи максимизирање на придонесите годишно, вклучително и дополнителни придонеси штом ќе наполните 50 години. Целосното користење на 401(k) или IRA може да помогне да се надомести дел од она што би можеле да го платите во данокот на капитална добивка ако инвестирате и во оданочена брокерска сметка.
Размислете да разговарате со финансиски советник за тоа како наследувањето на 401(k) може да влијае на вас и кои се вашите опции за минимизирање на долговите даноци. Не мора да биде тешко да се најде квалификуван финансиски советник. Бесплатна алатка на SmartAsset ве совпаѓа со најмногу тројца финансиски советници во вашата област и можете да ги интервјуирате натпреварите со вашите советници без трошоци за да одлучите кој е вистинскиот за вас. Ако сте подготвени да најдете советник кој може да ви помогне да ги постигнете вашите финансиски цели, започнете сега.
Фото кредит: ©iStock.com/PeopleImages
Извор: https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html