Даночното планирање за вашите сметки за пензионирање е важен дел од поставувањето на вашите корисници да ја максимизираат користа од она што ќе го оставите зад себе откако ќе умрете. Ако имате Roth IRA, можете ефективно да ги избегнете проблемите со данокот на имот со именување на наследниците како корисник под сметката наместо да го пренесувате преку вашиот тестамент. Ова им овозможува да ја преземат сметката наместо да ја наследат, заобиколувајќи ги потенцијалните даноци на имот.
A финансиски советник може да ви помогне да ги поставите вашите сметки за пензионирање за да ги постигнете вашите финансиски цели.
Препуштање на сметките за пензионирање на вашите наследници
Со кој било инвестициско портфолио, можете да именувате наследници кои ќе ги наследат вашите сметки кога ќе умрете. Иако механиката на наследување на сметката за пензионирање се разликува од наследувањето стандардно портфолио на акции и обврзници, сметката со даночна предност како што е Рот ИРА работи на ист начин при именување на наследниците.
УЈП бара сметките што им се пренесуваат на вашите наследници да ликвидираат наследена сметка за пензионирање во одреден временски период, обично 10 години. Идејата е дека не можете едноставно да седите на ова портфолио од генерација по генерација. Порано или подоцна некој мора да плати данок.
Дополнително, доколку вие оставете ги сметките за пензионирање на вашите корисници по ваш тестамент, наместо да именувате корисник на самата сметка, тогаш парите би можеле да бидат ликвидирани. Откако ќе се ликвидира во оставински тестамент тогаш вашите наследници ќе треба да плаќаат данок на доларите што ги добиваат.
Правила за наследување на Рот ИРА
Еден од најкорисните аспекти на Roth IRA е тоа што не постојат потребни минимум дистрибуции (RMD) за време на вашиот животен век. Не постои правило за ова затоа што веќе сте ги платиле даноците на тие пари за да можете да ги користите тие средства во секое време во текот на животот. Ова го прави одлично средство за инвестирање за пренос на богатството на вашите корисници откако ќе умрете.
Еве три дополнителни правила што треба да ги имате на ум при наследување на Roth IRA:
Правила на брачниот другар
Кога брачниот другар ќе наследи Roth IRA од нивниот починат сопружник, тој или таа едноставно може да ја преземе сметката. Не се применуваат минимални распределби и тие можат да ги повлечат парите по нивна дискреција. Тие не плаќаат даноци на доход за повлекувањата и мора да ги повлечат сите средства од сметката во рок од 10 календарски години од промената на примарната сопственост на сметката.
Сепак, сопружниците можат да ги префрлат средствата на сметката во наследена Roth IRA во нивно име и да се одлучат да ги распределат сите распределби на нивниот животен век од пет години. Парите секогаш остануваат без данок во овие сценарија.
Сите други наследници
Освен за одредени отсекувања, сите наследници кои не се сопружници кои наследуваат Roth IRA мора да го ликвидираат фондот во рок од 10 години од неговото примање. Нема потребни минимум дистрибуции во ова време, па можете да дозволите сметката да продолжи да расте цели 10 години пред да ги повлечете сите ваши пари одеднаш.
Нема да плаќате данок за овие пари се додека оригиналниот сопственик на сметката ги создал повеќе од пет години пред нивната смрт. Ако го создале Рот ИРА помалку од пет години пред нивната смрт, ќе должите обични даноци на приход или капитални добивки за растот на сметката како што е применливо.
Изрезбани
Одредени наследници се изземени од 10-годишното правило. Малолетните деца, значи сите на кои сте законски старател, имаат суспендиран мандат. Тие не мора да прават никакви повлекувања додека се деца, но мора да ги подигнат парите од оваа сметка во рок од 10 години откако ќе наполнат 18 години.
Правилото од 10 години воопшто не важи за наследниците кои имаат некаков облик на законска попреченост, ниту пак за секој кој е роден во рок од 10 години од починатиот. Овие отсекувања не ја спречуваат УЈП да ја постигне својата главна цел - спречување на пренос на богатство ослободено од данок од генерација на генерација одново и одново.
Треба да ги наведете корисниците за да избегнете даночен настан
Без разлика кој сте, а Рот ИРА е одлично возило за избегнување капитални добивки и даноците на доход. Овие фондови уживаат целосно ослободен од данок, така што идеално ќе плаќате даноци само на парите што ги вложивте првично. Сепак, во зависност од тоа како управувате со планирањето на имотот, Roth IRA може да предизвика даноци на имот. Правилото што треба да се запамети е дека штом некој имот влезе во вашиот имот, тие може да станат предмет на даноци на имот.
Ова значи дека ако поминете какви било средства преку вашиот тестамент или оставински закон, може да се применат даноци на имот. Сигурно можете да ги оставите сметките за пензионирање на вашите наследници преку тестамент, вклучително и Рот ИРА. Ова обично се прави на еден од двата начина:
Оставете ги приходите од вашиот Roth IRA на вашите наследници: Во овој случај, вашиот извршител ќе ја продаде сметката, ќе ги плати сите важечки даноци и ќе ги подели преостанатите пари на вашите наследници како што е наведено во тестаментот.
Можете да ја напуштите самата сметка: Во овој случај, вашиот наследник ќе го преземе портфолиото на Roth IRA и потенцијално ќе ги ликвидира неговите имоти кои подлежат на 10-годишното правило како што е применливо.
Сега, многу малку домаќинства подлежат на данок на имот. Во моментот на пишување, сегашното ограничување на данокот на имот е поставено на 12.06 милиони долари за самци и 24.12 милиони долари за брачни парови.
Ако вашиот имот вреди помалку од капата, тогаш воопшто не плаќате даноци. Ако вреди повеќе, тогаш вашиот имот плаќа даноци на вишокот пред да направите какви било распределби. На пример, ако поединец умре и им пренесе 12.5 милиони долари на своите деца, имотот ќе плати данок од 440,000 долари.
Меѓутоа, за целосно да го избегнете проблемот, можете да ги именувате корисниците во вашата Roth IRA.
Сите сметки за пензионирање ви дозволуваат да именувате еден или повеќе корисници на сметката. Тоа се луѓето кои ќе го преземат портфолиото во случај на ваша смрт. Критички, ова значи дека тие го преземаат портфолиото без да поминат низ процесот на законот за имот. Тие не ја наследуваат Рот ИРА. Наместо тоа, сметката автоматски им се префрла бидејќи веќе имале сопственички интерес.
Бидејќи корисниците ја добиваат, наместо да ја наследат, Roth IRA, сметката за пензионирање никогаш не станува дел од вашиот имот. Тоа не придонесува за даночната вредност на вашиот имот, ниту пак вредноста на сметката подлежи на даноци на имот доколку сте биле доволно богати за да предизвикате даночен настан. За особено добро финансирани сметки, ова може да направи голема разлика кога станува збор планирање на данокот на имот.
Крајна Линија
Најдобар начин да им пренесете Roth IRA на вашите наследници е да ги именувате како корисник во сметката. Ова ќе се погрижи портфолиото никогаш да не стане дел од вашиот имот и така никогаш да не имплицира прашања на даноците на имот бидејќи тоа избегнува оставина во целост. Ова им дава на повеќето наследници минимум 10 години да ги распределат средствата од сметката.
Совети за даночно планирање
Финансиски советник може да ви помогне да составите план за имот за да ја заштитите иднината на вашите најблиски. Не мора да биде тешко да се најде квалификуван финансиски советник. Бесплатна алатка на SmartAsset ве совпаѓа со најмногу тројца финансиски советници кои служат во вашата област и можете да ги интервјуирате натпреварите со вашите советници без трошоци за да одлучите кој е вистинскиот за вас. Ако сте подготвени да најдете советник кој може да ви помогне да ги постигнете вашите финансиски цели, започнете сега.
Федералниот данок на имот не е единствениот начин на кој даноците можат да ви ја нагризат волјата. Неколку држави имаат закони за данок на наследство и на книгите за кои треба да бидете свесни.
Фото кредит: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Пост Водич за Roth IRAs и даноците на имот се појави прв на Блог SmartAsset.
Извор: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html