Како да се одлучи помеѓу придонесите пред оданочување и Roth 401(k).

Без разлика дали започнувате нова работа или ги ажурирате целите за штедење во пензија, можеби ќе треба да изберете помеѓу придонесите пред оданочување или Roth 401(k) — и изборот може да биде посложени отколку што мислите.

Додека депозитите пред оданочување 401(k) нудат однапред даночно олеснување, средствата растат одложено од данок, што значи дека ќе должите давачки при повлекувањето. Спротивно на тоа, придонесите на Roth 401(k) се случуваат по оданочување, но вашата идна заработка расте без данок.

Повеќето планови ги имаат двете опции. Грубо 88% од плановите 401(k) понудија сметки на Рот во 2021 година, речиси двојно повеќе од пред една деценија, според План Спонзор Советот на Америка, која анкетираше повеќе од 550 работодавачи.   

Додека вашиот сегашните и идните даночни загради се дел од сложувалката, велат експертите дека треба да се земат предвид и други фактори.

„Тешко е да се зборува во широки термини, бидејќи има толку многу работи што одат во донесувањето на таа одлука“, рече сертифицираниот финансиски планер Ештон Лоренс, партнер во Goldfinch Wealth Management во Гринвил, Јужна Каролина.

Еве како да одлучите што е правилно за вашиот 401(k).

Едно од главните прашања што треба да се разгледа е дали очекувате да бидете во повисока или пониска даночна група во пензионирањето, велат експертите.

Општо земено, придонесите пред оданочување се подобри за оние кои заработуваат со поголема плата поради однапред даночното олеснување, рече Лоренс. Но, ако вашата даночна група е помала, плаќањето давачки сега со депозитите на Рот може да има смисла.

Лоренс Пон, CFP и овластен јавен сметководител во Pon & Associates во Редвуд Сити, Калифорнија, рече дека придонесите на Roth 401(k) обично се добри за помладите работници кои очекуваат да заработат повеќе подоцна во нивните кариери.

„Ако сте во заградата од 22% или 24% или пониска, мислам дека придонесот на Рот има смисла, под претпоставка дека ќе бидете во повисока група по пензионирањето“, рече тој. 

Иако не е јасно како Конгресот може да ја промени даночната политика, неколку одредби од Законот за даночни намалувања и работни места од 2017 година се планирано да зајдисонце во 2026 година, вклучувајќи пониски даночни загради и повисок стандарден одбиток.

Експертите велат дека овие очекувани промени може да се вклучат и во анализата на придонесите пред оданочување наспроти Рот.

„Ние сме во оваа слатка точка со ниски даноци“, рече Кетрин Валега, CFP и основач на Green Bee Advisory во Бостон, мислејќи на тригодишниот период пред даночните загради да станат повисоки. „Велам дека даноците се на продажба“. 

Иако придонесите на Рот се „немачни“ за младите со пониски заработувачки, таа рече дека сегашната даночна средина ги направила овие депозити попривлечни и за клиентите со повисоки приходи. 

„Имам клиенти кои можат да добијат 22,500 долари за три години“, рече Валега. „Тоа е прилично убаво парче промена што ќе расте без данок“.

Плус, неодамнешните промени од Secure 2.0 ги направија придонесите на Roth 401(k) попривлечни за некои инвеститори, рече таа. Плановите сега може да понудат совпаѓања за работодавецот на Рот, а Roth 401(k) веќе нема барани минимални дистрибуции. Се разбира, плановите може да варираат врз основа на тоа кои карактеристики работодавците избираат да ги прифатат.

Лоренс од Goldfinch Wealth Management рече дека „наследените цели“ се исто така фактор кога се одлучува помеѓу придонесите пред оданочување и Рот. „Планирањето на имотот станува поголем дел од она за што луѓето всушност размислуваат“, рече тој.

Од Безбедниот акт од 2019 година, даночното планирање стана потешко за наследените индивидуални сметки за пензионирање. Претходно, корисниците кои не се сопружници можеа да ги „прошират“ повлекувањата низ нивниот животен век. Но, сега мораат исцрпете ги наследените ИРА во рок од 10 години, познато како „10-годишно правило“.

Временската рамка за повлекување сега е „многу покомпактна, што може да влијае на корисникот, особено ако тие се во годините на најголема заработка“, рече Лоренс.

Сепак, Roth IRAs може да биде „подобра алатка за планирање имот“ од традиционалните сметки пред оданочување, бидејќи корисниците кои не се сопружници нема да должат даноци за повлекувања, рече тој.

„Секој има свои преференции“, додаде Лоренс. „Ние само се обидуваме да ги обезбедиме најдобрите опции за она што тие се обидуваат да го постигнат“.