Капиталните добивки и капиталните загуби имаат даночни импликации. Кога продавате акции за профит, должите даноци на тие добивки. Овие даноци се пресметуваат врз основа на стапките на капитална добивка. Меѓутоа, кога станува збор за инвестиции, УЈП ве оданочува врз основа на вашата нето добивка за целата година. Ова значи дека ги пресметувате вашите даноци врз основа на вкупниот износ на добивката што сте ја направиле по сметководството за загубите од инвестициите што сте ги направиле во текот на годината. Можете да го поедноставите овој процес ако работа со финансиски советник кој е специјализиран за даночно планирање.
Како IRS ги дефинира капиталните добивки
Капитални добивки се парите што ги заработувате кога продавате инвестиција за профит. Тука има три клучни елементи за разбирање. Прво, на се пресметуваат капиталните добивки како добивка наместо нето добивка. На пример, кога продавате акција, вашите капитални добивки од таа продажба на акции се пресметуваат како продажна цена на акцијата минус цената што сте ја платиле за акцијата.
Значи, да речеме дека купувате 10 акции по 50 долари по акција. Ќе платите 500 долари за ова купување акции.
Потоа, да речеме дека ги продавате тие 10 акции по 60 долари по акција. Ќе заработите 600 долари за оваа продажба на акции. Ќе профитирате 100 долари од оваа продажба на акции (продажната цена од 600 долари помалку од куповната цена од 500 долари). Оваа добивка од 100 долари е оданочена капитална добивка.
Второ, капитални добивки треба да се реализираат со цел да се оданочуваат. За даночни цели, капиталната добивка се остварува кога ќе ја завршите продажбата на инвестициско средство. Едноставното флуктуирање на цената на средството не предизвикува капитални добивки или загуби, тие едноставно ја следат вашата потенцијална вредност доколку сакате да го продадете средството денес. Значи, ако цената на вашата акција се зголеми во 2022 година, не должите даноци. Меѓутоа, ако вие продаде таа акција и да ги добиеш парите од таа продажба во 2022 година, ќе должиш даноци во 2022 година.
Што се капитални загуби
Исто како и со приходот, вие плаќате даноци на вашите капитални добивки годишно. Ова значи дека ги собирате добивките што сте ги направиле од продажбата на инвестиции во текот на годината и плаќате даноци на сето тоа во една паушална сума секој 15 април. Сепак, капиталните добивки што се оданочуваат се пресметуваат како ваша нето добивка, што значи дека собирате вашиот профит во текот на годината и потоа одземете ги сите ваши загуби. Резултатот е вашата нето, оданочена капитална добивка за таа година.
Капитални загуби се дефинираат како секоја продажба на инвестициско средство, како акции, во кои губите пари. Исто како капитална добивка, загубите треба да се реализираат. Ова значи дека всушност треба да ја завршите продажбата и да ги соберете сите поврзани пари; Обичните флуктуации на цените не предизвикуваат загуба. Капиталните загуби ги пресметувате како добивките, според продажната цена минус платената цена.
Значи, да речеме дека купувате 10 акции по 50 долари по акција. Ќе платите 500 долари за ова купување акции. Потоа, да речеме дека ги продавате тие 10 акции по 40 долари по акција, со 400 долари. Ќе изгубите 100 долари од оваа продажба на акции (продажната цена од 400 долари помалку од куповната цена од 500 долари). Оваа разлика од 100 долари е вашата капитална загуба.
Како да ги одбиете капиталните загуби на вашите даноци
Капиталните загуби, вклучително и од продажбата на акции, ги намалуваат вашите капитални добивки што се оданочуваат на основа долар за долар. Ако изгубите онолку колку што заработувате во дадена година, ова може целосно да ги елиминира вашите капитални добивки што се оданочуваат. Ако изгубите повеќе отколку што заработувате, можете да префрлите ограничен износ на капитални загуби на вашиот обичен приход како одбиток на данок на доход. Еве ги двата главни начини да ги одбиете капиталните загуби од вашите даноци.
1. Одбијте од капиталните добивки
Кога плаќате даноци, ги пресметувате вашите долгорочни и краткорочни капитални добивки. Долгорочните капитални добивки се сите добивки што сте ги направиле со продажба на средства кои се чуваат повеќе од една година и се оданочуваат со пониска даночна стапка на капитални добивки. Краткорочните капитални добивки се сите профити што ги остваривте со продажба на средства што ги чувавте помалку од една година. Тие се оданочуваат како обичен приход.
Потоа, на ист начин ги пресметувате вашите капитални загуби, одредувајќи ги и долгорочните и краткорочните загуби на иста основа.
Вашите капитални загуби прво ги надоместуваат капиталните добивки од истата категорија. Ова значи дека долгорочните загуби најпрво ги неутрализираат долгорочните добивки, а краткорочните загуби прво ги надоместуваат краткорочните добивки. Откако вашите загуби ќе ја надминат вашата добивка, можете да ги пренесете загубите од таа категорија на другата.
На пример, кажете дека сте го имале следниот трговски профил за една година:
Долгорочни добивки: 1,000 долари
Долгорочни загуби: 500 долари
Краткорочни добивки: 250 долари
Краткорочни загуби: 400 долари
Прво, ги одбивате вашите долгорочни загуби од вашите долгорочни добивки, оставајќи ви со оданочени долгорочни капитални добивки од 500 долари за годината (1,000 - 500 долари). Следното нешто што треба да направите е да ги одбиете вашите краткорочни загуби од вашите краткорочни добивки. Бидејќи вашите краткорочни загуби се поголеми од вашите краткорочни добивки, ова ве остава со нула оданочени краткорочни капитални добивки (добивки од 250 долари – загуби од 400 долари).
Сега ги пренесувате вишокот загуби од една категорија во друга. Во овој случај, вашите краткорочни загуби ги надминаа вашите краткорочни добивки за 150 долари. Така, ги намалувате вашите преостанати долгорочни добивки за тој износ, оставајќи ви оданочувани долгорочни капитални добивки од 350 долари за годината (долгорочни добивки од 500 долари по загуби - 150 долари вишок краткорочни загуби).
2. Одбијте ги вишокот загуби од приходот
Капиталните загуби може да се применат на обичните даноци на доход во ограничен обем. Ако вашите вкупни капитални загуби ги надминуваат вкупните капитални добивки, тие загуби ги пренесувате како одбиток на вашиот обичен приход. Секоја година можете да барате капитални загуби до 3,000 долари како одбиток од даноците на приход (до $1,500 за брачни парови кои поднесуваат одделно). Ако вашите загуби надминуваат 3,000 американски долари, можете да ги пренесете тие загуби како даночни одбитоци во идните години.
Така, на пример, кажете дека имате многу лоша година на пазарот. Продавате акции за вкупна добивка од 10,000 долари, но продавате други акции за вкупна загуба од 15,000 долари. Може да ги одбиете првите 10,000 долари од тие загуби од вашите капитални добивки, оставајќи ве без оданочена капитална добивка за годината. Ова ќе ве остави со вишок капитална загуба од 5,000 долари.
Можете да барате 3,000 долари од тие загуби како одбитоци на вашите обичните даноци на доход за годината. Потоа, следната година, можете да ги барате преостанатите 2,000 долари како пренесен одбиток на даноците на доход од таа година.
.Етва за загуба на данок
Конечно, иако целосната дискусија на оваа тема е надвор од опсегот на овој напис, со внимателно инвестирање можете да го спроведете она што е познато како „собирање даночни загуби.“ Ова е практика на продажба на средства со загуба со цел да се максимизираат одбитоците на вашите даноци.
Обично, на најдобар начин да се искористи собирањето даночни загуби е за тајмингот на вашата продажба на веќе непрофитабилните средства. Ако и онака сакате да изгубите пари на акции, може да биде корисно да ја структурирате продажбата околу намалувањето на оданочливите капитални добивки.
Во крајна линија
Секоја година се оданочувате на вкупните капитални добивки за годината. Ова значи дека кога заработувате пари продавајќи ги вашите акции, можете да ги одбиете сите пари што ќе ги изгубите со продажба на акции, што ќе ви овозможи да ги намалите вкупните капитални добивки што се оданочуваат за годината. Ова е важна практика за која треба да бидете свесни, особено ако не работите со професионалец за да можете да го максимизирате вашето даночни намалувања и намалете колку должите.
Совети за даноци
Секогаш е подобро да се избегнат потенцијалните загуби, што е местото каде што можеби ќе сакате да размислите да побарате помош. Можете да работите со финансиски советник кој може да управува со вашите средства за вас или да ви помогне да го креирате вистинскиот план за распределба на средствата. Не мора да биде тешко да се најде вистинскиот финансиски советник. Бесплатна алатка на SmartAsset ве совпаѓа со најмногу тројца финансиски советници кои служат во вашата област и можете да ги интервјуирате натпреварите со вашите советници без трошоци за да одлучите кој е вистинскиот за вас. Ако сте подготвени да најдете советник кој може да ви помогне да ги постигнете вашите финансиски цели, започнете сега.
Собирањето на даночните загуби може да биде надвор од опсегот на овој член, но Елизабет Стејплтон од SmartAsset се нурнува во темата. Ако треба да изгубите пари на берзата, научете како да се брои.
Фото кредит: ©iStock.com/nortonrsx, ©iStock.com/Avalon_Studio, ©iStock.com/Koonsiri Boonnak
Пост Како да ги одбиете загубите на акции на вашите даноци се појави прв на Блог SmartAsset.
Извор: https://finance.yahoo.com/news/deduct-stock-losses-taxes-140006956.html