Како да го користите вашиот Roth IRA како фонд за итни случаи

Придонесувањето за пензионерска сметка со даночна предност доаѓа со правила кои го отежнуваат добивањето на готовина, доколку одеднаш ви затреба. Разбирливо е дека овие контроли се една од причините поради кои луѓето не сакаат да финансираат индивидуална сметка за пензионирање (ИРА) or 401 (к) план до максимум секоја година, иако знаат дека колку порано инвестираат, толку е поголема шансата нивните средства да растат по сложени стапки без данок.

Желбата да се заштеди за пензионирање се отфрла од потребата да се одржи ан итен фонд лесно достапни пари, било да се тоа за поправки на автомобили, медицински сметки, губење на работа или економска криза; сепак, малку луѓе се свесни дека често се занемарува карактеристика на Рот ИРА може да го реши овој проблем - дозволувајќи ви да ја имате вашата торта и да ја инвестирате исто така. Звучи малку веројатно, но всушност е вистина.

Брз преглед: Правила на Рот ИРА

Roth IRA е штедна книшка за пензионирање која дозволува квалификувани дистрибуции на ослободена од данок, сè додека се исполнети одредени услови. Иако Roth IRA се слични на традиционалните ИРА, нивниот даночен третман од страна на Служба за внатрешни приходи (IRS) е сосема поинаква.

За разлика од придонесите за традиционалните ИРА, депозитите на Рот ИРА не ве добиваат намалување на данок кога ќе ги направите. Во лингото на УЈП, тие се платени со долари по оданочување. Парите на сметката растат се ослободени од данок додека не се повлече. И кога ќе се пензионирате, не плаќате данок за повлекување бидејќи веќе сте платиле данок на доход на парите со кои сте ги направиле депозитите. Со традиционална ИРА, плаќате даноци на доход за повлекувања во пензија.

Сопствениците на сметките на Рот ИРА не мора да земаат потребни минимум дистрибуции (RMDs). RMD е минимален износ, како што е утврдено од IRS, што мора да се повлече од традиционалната ИРА и a дефиниран-придонес планирајте секоја година откако ќе достигнете одредена возраст. Ако сте родени помеѓу 1951 и 1959 година, возраста е 73. Ако сте родени во 1960 година или подоцна, возраста е 75. Ова е зголемување од претходната возраст од 72 години.

Ограничувања за придонесот на Рот ИРА

Рот ИРА ви дозволува да придонесете со 6,000 долари за 2022 година и 6,500 долари за 2023 година. На секој поединец му е дозволено да придонесе дополнителни 6,500 американски долари - наречени а придонес за надополнување- ако се на возраст од 50 или повеќе години.

Граници на приходот од РОТ ИРА

Исто така, постојат ограничувања за тоа колку можете да заработите и сепак да се квалификувате за Рот. Границите на приходот се прилагодуваат секоја година од IRS. Ова се границите за даночните години 2022 и 2023 година врз основа на вашиот приход и данок статус на поднесување:

• За даночната 2022 година, ако сте во брак и поднесете заедничка даночна пријава, отфрлањето започнува на модифициран прилагоден бруто приход (MAGI) од 204,000 долари. Ако заработите повеќе од 214,000 долари, не сте подобни за Рот. Пополнетите самци го достигнаа прагот од 129,000 долари и се дисквалификувани ако нивниот приход надминува 144,000 долари.
• За даночната 2023 година, ако сте во брак и поднесете заедничка даночна пријава, исфрлање од употреба започнува со MAGI од 218,000 долари. Ако заработите повеќе од 228,000 долари, не сте подобни за Рот. Пополнетите самци го достигнаа прагот на 138,000 долари и се дисквалификувани ако нивниот приход надминува 153,000 долари.

Повлекување на Рот ИРА

Често слушате дека повлекувањата на Roth IRA се ослободени од данок. Иако тоа е вистина, тоа е комплицирано. Не сите повлекувања се создадени еднакви во очите на УЈП.

При поднесување на вашиот даночни пријави, не ги вклучувате во вашите бруто (оданочив) приход сите дистрибуции што се враќање на вашите редовни придонеси од вашите Roth IRA(и). Бидејќи придонесите за Рот се прават со средства на кои веќе сте платиле даноци, правилата на IRS ви дозволуваат да ги повлечете тие пари (или строго кажано, истиот износ на пари) без да должите повеќе данок на нив.

Но, сите суми што се натрупале на сметката над и надвор од она што првично сте го депонирале се друга приказна. За нив, треба да почекате да помине петгодишниот период кој започнува со првата даночна година за која е даден придонес во Roth IRA за да започне да прави повлекувања. Ако не чекате, таквите повлекувања подлежат на даноци и казна ако сте на возраст под 59½ години.

Со други зборови, придонесите може да се повлечат во секое време без казна или данок; сепак, инвестициските приходи генерирани од вашите депозити - каматни приходи, дивиденди, капитални добивки— мора да остане на сметката најмалку пет години, а идеално е додека не наполните најмалку 59½ години за да избегнете 10% казна и даноци.

Добрата вест е дека повлекувањата на Рот се направени на а прво влегување, прво излегување (FIFO) основа. Значи, сите повлекувања првично се класифицирани како што доаѓаат од придонеси. Заработката не се смета за допрена додека не се достигне сумата еднаква на сите придонеси што сте ги направиле.

Рот ИРА како фонд за итни случаи

Предноста на вложувањето итни заштеди во Roth IRA е тоа што не ја пропуштате ограничената можност да ја направите таа година пензионирање придонес. Можете да придонесете само неколку илјади долари на Roth IRA секоја година, и еднаш годишно да помине без придонес, ја губите можноста да го направите засекогаш; сепак, пристапот до овие средства треба да биде вашата последна опција.

Мет Бекер, само со плаќање овластен финансиски планер (CFP) кој ја води страницата Mom and Dad Money, истакнува дека не сакате да ги повлечете придонесите на Roth IRA за помали итни случаи, како што се поправки на автомобили или мали медицински сметки. Треба да заштедите доволно за тие настани. Вашиот фонд за итни случаи Roth IRA треба да биде за поголеми итни случаи, како на пр невработеност или сериозна болест; сепак, за некои, повлекувањето на придонесите на Рот може да биде подобра опција отколку да се наплаќаат камати за салда на кредитни картички.

Структурирање на Рот ИРА за итни случаи

Клучот за користење на Roth IRA како фонд за итни случаи е да се ограничи распределбата на придонеси. Со други зборови, не почнувајте да се натопувате во заработката од инвестиции. Важно е да се забележи дека средствата на ИРА не се означени како „придонеси“ и „заработка“ на вашата изјава. Значи, само следете го ова едноставно правило: Не повлекувајте повеќе отколку што сте депонирале.

Делот од вашиот придонес на Roth IRA наменет како фонд за итни случаи не припаѓа на акции, обврзници или заеднички фондови како типичен придонес за пензионирање. Припаѓа во а течност сметка (што значи готовина или нешто што лесно може да се претвори во готовина и што заработува камата) од која може да се повлече веднаш без губење на главнината.

„Критично е да не го инвестирате делот од вашиот Рот посветен на вашиот фонд за итни случаи", Вели Гарет М. Пром, основач на Проминентно финансиско планирање во Остин, Тексас. „Овие пари се за итни случаи, што во повеќето случаи е губење на работа. Ако таа загуба на работа е дел од падот на економијата, ќе мора да продавате инвестиции, обично со загуба“.

Добивките на сметката на Рот ќе се зголемат без да плаќате даноци на заработката секоја година, како што би било случај со редовна штедна книшка. Исто така, нема да плаќате даноци на овие приходи кога ќе ги повлечете како квалификувани дистрибуции откако ќе ја достигнете возраста за пензионирање.

Т.н. штедна книшка во рамките на Рот може да заработи барем онолку камата колку и обична штедна книшка, ако не и повеќе, во зависност од тоа каде банкарувате. Ако веќе имате Roth IRA, но вашата финансиска институција нема никакви опции со низок ризик и камата за вашите пари, отворете втор Roth IRA во институција што има.

Откако ќе имате доволно голем фонд за итни случаи, почнете да преместувате дел од тие придонеси во инвестиции со поголема заработка. Не ги сакате сите ваши придонеси на Рот во готово засекогаш. Овој процес може да ви потрае неколку месеци или неколку години, во зависност од тоа колку брзо ќе акумулирате дополнителни заштеди.

Повлекување превртени средства од Рот

Ако вашата Roth IRA содржи придонеси што сте ги конвертирале или превртена од друга сметка за пензионирање, како што е 401(k) од поранешен работодавач, ќе треба да внимавате на какви било повлекувања. Постојат посебни правила за повлекување придонеси за превртување. Освен ако не се во вашиот Рот најмалку пет години, ќе добиете казна од 10% ако ги повлечете. Секоја конверзија или превртување има посебен период на чекање од пет години.

Повлекувањето придонеси за превртување без казни може да биде незгодно. Добра идеја е да се консултирате со даночен професионалец ако се најдете во оваа ситуација.

Добрата вест е дека ако имате и редовни придонеси и придонеси за превртување, IRS прво ги категоризира повлекувањата како повлекувања на редовни придонеси пред да ги категоризира како повлекувања на придонес за префрлање.

Како да се повлечат средствата од Рот

Достапноста на средствата може да се разликува, во зависност од институцијата каде што го чувате вашиот Рот и видот на сметката на која ги ставате парите. Кога итно ви требаат пари, не сакате да слушнете дека ќе бидат потребни денови за да добиете чек или банкарски трансфер. Пред да дадете придонес за вашата Roth IRA, дознајте колку долго Дистрибуции земи.

Средствата обично може да се вратат за помалку од три работни дена. Доколку сакате да земете средства од а пазар на пари или заеднички фонд и ќе го поднесете вашето барање за повлекување пред 4 часот по EST, можеби ќе ги имате парите до следниот работен ден.

Ако парите се инвестираат во акции, обично ќе треба да почекате три работни дена, иако ако имате тековна сметка во истата институција каде што ја имате вашата Roth IRA, можеби ќе можете да ја добиете побрзо.

A жичен трансфер може да биде и брз начин за пристап до средства, иако ќе треба да платите такса што обично се движи од 25 до 30 долари. „Повеќето брокерски фирми можат директно да ги префрлат средствата од Roth IRA на чек или штедна сметка во еден работен ден, под претпоставка дека акциите или обврзниците не мора да се продаваат за да се генерираат готовина“, вели акредитираниот специјалист за управување со средства. Маркус Дикерсон од Бомонт, Тексас.

Овие потенцијални доцнења во достапноста на средствата од Roth IRA се уште една причина да се чуваат итни пари надвор од вашата Roth IRA во чековна или штедна сметка за исклучително итни потреби.

Поднесете ги точните даночни обрасци

Не треба да ги пријавите придонесите на Рот ИРА на вашата даночна пријава бидејќи тие не влијаат на вашиот оданочен приход; сепак, ако треба да ги повлечете придонесите од вашата Roth IRA за да ги користите во итен случај, вклучена е документацијата. Иако им е дозволено, сè уште треба да ги пријавите вашите повлекувања на Дел III од УЈП Форма 8606.

Ако користите софтвер за подготовка на даноци, тој ќе ве праша дали сте направиле повлекувања од сметката за пензионирање во текот на годината и ќе ве води низ документите. Ако користите професионален даночен подготвувач, проверете дали Образецот 8606 е вклучен во вашата пријава.

Ако само ставите пари во вашиот Рот и не извадите ништо, немате ништо дополнително да направите во времето на данок. Исто така, ако го дадете вашиот придонес од Рот пред крајниот рок за поднесување данок на доход за годината и треба да ги повлечете тие пари пред крајниот рок за поднесување, УЈП ги третира овие придонеси како никогаш да не сте ги направиле. Нема да треба да ги пријавите во даночно време.

Вратете ги повлечените средства

Ако морате да ги повлечете придонесите, можете да си ги вратите и да го задржите придонесот од Рот за таа година ако дејствувате брзо. „Ако вонредната состојба се покаже дека е краткорочно прашање со готовинскиот тек што брзо се решава, [можете] да ги вратите парите во Рот ИРА. . . да ја рефундираат оваа сметка“, вели овластен финансиски планер Скот В. О'Брајан, директор за управување со богатството за WorthPointe Wealth Management во Остин, Тексас.

Направете го тоа и најмногу што ќе изгубите е малку интерес. Веројатно дури и нема да мора да го пријавите повлекувањето.

Резултатот е, ако ги повлечете придонесите направени во текот на тековната даночна година, имате рок до даночниот рок (15 април следната година) повторно да ги депонирате парите во вашата Roth IRA.

Но, ако повлечете повеќе отколку што можете да придонесете за една година, не можете повторно да придонесете 100% од тие средства во текот на истата година. Можете да го вратите лимитот за придонес само секоја година. Ова е причината зошто е лоша идеја да се потпрете на вашата Roth IRA за итни средства. Освен ако не можете да го вратите целиот износ во текот на годината, ќе изгубите многу години сложена камата на средствата што ќе ги извадите. Покрај тоа, поради ограничувањата за придонеси, можеби ќе ви требаат многу години за да го обновите салдото на вашата сметка.

Сценарија за повторно депонирање

Ајде да погледнеме неколку примери за јасност. Проверете кај даночен експерт за да бидете сигурни дека овие важат за вас и дали има некои исклучоци или промени во правилата.

Пример 1

Имате 30,000 долари во Roth IRA. Сте придонеле $20,000 во претходните даночни години и $6,000 во 2022 година. Останатите 4,000 $ се од растот на инвестициите (заработката). Ако повлечете придонеси во вредност од 6,000 американски долари во 2022 година, имате рок до април 2023 година повторно да ги уплатите тие средства во Рот ИРА.

Со повлекување на вашите придонеси од 2022 година, тоа е како вашиот придонес никогаш да не се случил. Вашите придонеси на Roth IRA кон лимитот се враќаат на 0 $. Ако помине 18 април 2023 година и не сте донеле 6,000 долари назад во Roth IRA, тогаш воопшто нема да можете да дадете придонес за 2022 година.

Пример 2

Истата ситуација: 30,000 долари во Рот, 20,000 долари од придонесите од претходната година, 6,000 долари придонесоа во 2022 година и 4,000 долари во раст. Повлекувате придонеси од 2,000 долари. Имате рок до април 2023 година да придонесете уште 2,000 американски долари или вашиот придонес на Roth IRA за 2022 година ќе биде само 4,000 американски долари.

Пример 3

Истата ситуација, но овој пат повлекувате 10,000 долари. Тоа значи дека сте извадиле придонеси од 6,000 американски долари од 2022 година, како и 4,000 долари од претходните придонеси. Не можете повторно да придонесете со целосните 10,000 американски долари во 2022 година. Можете да придонесете само до вашиот годишен максимум од 6,000 долари.

Потоа можете да го искористите преостанатото повлекување од 4,000 американски долари како придонес за вашата Рот ИРА во следната година, плус 2,500 долари повеќе за да го доведете до лимитот за придонес од 6,500 американски долари во 2023 година. Тоа значи дека не можете да додадете уште 6,000 УСД за годината затоа што повторно сте ги уплатиле 4,000 долари што сте ги повлекле претходната година.

За ефективно да позајмите од вашата Roth IRA, ќе треба веќе да сте придонеле претходно во годината, да го повлечете тој придонес и да го вратите пред даночното време следната година.

Не постои формална програма за заем со Roth IRA како што е со планот 401 (k)..

Во крајна линија

Бидејќи сметката на Рот е една од најфлексибилните достапни сметки за пензионирање, таа може да се удвои како фонд за итни случаи. Тоа може да ви даде чувство на сигурност, знаејќи дека, доколку ви треба, имате пристап без казни до кој било од придонесите што сте ги направиле на сметката со текот на годините. И ако чекате доволно долго, ќе добиете и без казни и без данок пристап до заработката на сметката.

Само погрижете се да ги проверите правилата во врска со тоа што е достапно како повлекувања без данок и без казни. Идеално, треба брзо да ги вратите парите или ќе пропуштите години на раст без данок.