Службата за внатрешни приходи предложи промени во правилата кои би можеле значително да влијаат на тоа како корисниците ќе управуваат со наследените пензионирање сметки. Предложените регулативи, кои беа објавени минатиот месец, изненадија некои во индустријата за финансиски услуги, бидејќи нудат ново толкување на Акт за сигурност и да ги промените правилата што ги регулираат потребните минимални распределби (RMD) на наследените IRA, 401(k) и други сметки.
Готовата храна? Предложените промени во правилата би можеле да ги направат сметките на Рот и конверзиите на Рот уште повредни од кога било, бидејќи тие не подлежат на РМД. А финансиски советник може да ви помогне да планирате за пензионирање и да ги разберете новите правила кога ќе бидат направени.
IRS има ново толкување на правилата за RMD
Минатиот месец, IRS објави предложени регулативи во вредност од 275 страници во обид да се разјаснат делови од Законот за БЕЗБЕДНО, законот од 2019 година кој направи голем број промени од висок профил во системот за пензионирање во САД Една од тие промени беше елиминацијата на на „Прошири ИРА“.
Пред Законот за БЕЗБЕДЕН, лицето кое наследило ИРА или слична сметка за пензионирање може да ги исполни своите РМД обврска со правење годишни повлекувања кои се засноваа на очекуваниот животен век на лицето. Растегнатоста на ИРА е особено важна за младите луѓе со наследени сметки за пензионирање, бидејќи им овозможи на корисниците да ги шират своите повлекувања и да ги одложат даноците во текот на многу децении.
Меѓутоа, според Законот за БЕЗБЕДЕН, несопружниците кои наследуваат сметка за пензионирање мора да ги повлечат сите нејзини средства до крајот на 10-тата година по смртта на првичниот сопственик на сметката. Како резултат на тоа, УЈП може да ги оданочи овие пари порано.
Сепак, 10-годишното правило сè уште дозволува одредена флексибилност. Корисникот може да ги повлече парите брзо или бавно колку што сака, вклучително и паушална сума, се додека средствата на сметката се повлечат до крајот на 10-тата година.
Но, сето тоа би можело да се промени според најновото владино толкување на Законот за БЕЗБЕДНО. Според регулативите предложени од УЈП, корисникот кој наследува традиционална сметка на ИРА или спонзорирана од работодавачот, исто така, ќе биде обврзан да зема РМД секоја година ако оригиналниот сопственик наполнил возраст од РМД пред да умре. Овие корисници не само што ќе бидат предмет на РМД врз основа на нивниот сопствен животен век во годините 1-9, туку тие исто така мора целосно да ги повлечат сметките до крајот на 10-тата година.
Толкувањето на IRS на Безбедниот акт изненади некои во индустријата. ThinkAdvisor ја нарече одредбата за RMD „изненаден пресврт“. Иан Бергер, аналитичар на ИРА за Ед Слот и компанијата, напиша дека УЈП „ни фрли кривина“ со толкување на 10-годишното правило на Законот за БЕЗБЕДНО на „сосема неочекуван начин“.
„Првично се веруваше дека корисниците на ИРА нема да имаат потреба да земаат средства во текот на кој било распоред - само дека сметката мораше да се испразни до крајот на таа десетта година“, рече Глен Голанд, овластен финансиски планер (CFP) и постар. стратег за богатство во Арнерих Масена во Портланд, Орегон.
„Сметководителите и адвокатите со кои разговарав не ја очекуваа оваа промена; сепак, тоа е во согласност со неодамнешните обиди да се забрза генерирањето даночни приходи од сметките на ИРА“, додаде тој.
Се разбира, останува прашањето дали предложените регулативи навистина ќе стапат на сила. Федералната агенција собира писмени и електронски коментари до 25 мај. Јавната расправа за предлогот е закажана за 15 јуни во 10 часот.
Како да одговорите: Одете со сметка на Рот
Додека предложените регулативи дојдоа како потрес за некои во индустријата, Dawn Dahlby не беше меѓу оние кои беа изненадени од звучната потенцијална политика. Во секој случај, CFP со седиште во Скотсдејл, Аризона, рече дека потенцијалната промена на правилата ја нагласува вредноста на сметките на Рот.
Тоа е затоа што Рот ИРА Рот 401(к)с, кои се финансираат со долари по оданочување, не подлежат на РМД. Како резултат на тоа, лицето кое наследува Roth IRA веројатно може да ги задржи средствата на сметката цели 10 години пред да ги повлече, дури и ако прописите на IRS стапат на сила.
Како што забележува Далби, повеќето корисници наследуваат сметка за пензионирање без сопружници за време на средната возраст и подоцна, можеби кога ќе умре постар родител. „За повеќето од нас, тоа е во време кога сме во години со поголема заработка. Ние сме во нашите највисоки даночни години и повеќе би сакале да ги наследиме Roth IRA“, рече Далби, финансиски советник за однесување.
Како резултат на тоа, луѓето кои сакаат да ги остават сметките за пензионирање на корисниците треба да размислат за конвертирање на нивната традиционална сметка во Roth IRA, доколку ги исполнуваат условите. Оние кои сè уште работат можат едноставно да почнат да придонесуваат за Roth IRA сега.
И Далби и Голанд рекоа дека и двајцата работат со клиенти за да извршат конверзија на Рот помеѓу возраста за пензионирање и RMD (72). Со префрлање на средства од традиционални сметки во Roth IRA, клиентот и нивните корисници целосно ќе се откажат од RMD или ќе ја намалат големината на идните дистрибуции од сметки кои не се Roth.
„Ако очекувате да имате значителен приход за пензионирање од извори надвор од социјалното осигурување (недвижен имот, пензии, обврзници итн.), тогаш треба да размислите и за Roth IRA како начин да заштедите за пензионирање без да ја зголемите големината на потребната дистрибуции“, рече Голанд. „Предложените регулативи на Министерството за финансии додаваат повеќе причини да размислите за финансирање (или претворање во) Рот, со цел да му оставите на вашиот корисник значајно средство без потенцијална даночна главоболка.
Сепак, Далби забележува дека е важно да се ограничат конверзиите во дадена година, така што клиентот не е придвижен во повисока даночна група.
„Постои значајна разлика дали сте наследиле сметки што подлежат на оданочување или сметки без данок“, рече таа. „Да се каже на помладата генерација да инвестира во нивните сметки Roth IRA, Roth 401k, кога нивните даночни загради се пониски е многу важно“.
Крајна Линија
Законот за БЕЗБЕДНО, кој беше усвоен во 2019 година, стави крај на ИРА за повеќето луѓе и го замени со 10-годишното правило. Сепак, според новото толкување на законот од IRS, наследените IRA и 401(k)s можеби ќе треба да се управуваат поинаку.
Според регулативите предложени во февруари, корисникот кој не е брачен другар кој наследува пензионерска сметка ќе мора да земе годишни РМД од сметката доколку првичниот сопственик наполнил РМД возраст пред да умре. Тоа значи дека нема да им биде дозволено да земат паушално повлекување на крајот на 10-тата година, и наместо тоа, ќе се бара побрзо да ја повлечат сметката.
Доколку се потврди новото толкување на Законот за БЕЗБЕДНО, тоа би можело да ги направи Roth IRA уште повредни, бидејќи сметките на Рот не подлежат на RMD. Dawn Dahlby, CFP и финансиски советник за однесување, рече дека предложената промена е само уште една причина да се има Roth IRA или 401(k).
Совети за постигнување на вашите цели за пензионирање
Не оди сам. Финансиски советник може да понуди стручни насоки кога станува збор за штедење и планирање за пензионирање. Не мора да биде тешко да се најде квалификуван финансиски советник. Бесплатна алатка на SmartAsset ве совпаѓа со најмногу тројца финансиски советници кои служат во вашата област и можете да ги интервјуирате натпреварите со вашите советници без трошоци за да одлучите кој е вистинскиот за вас. Ако сте подготвени да најдете советник кој може да ви помогне да ги постигнете вашите финансиски цели, започнете сега.
Да знаете каде стоите и дали сте на пат да ги исполните вашите цели е од витално значење. SmartAsset's пензионирање инвестиции калкулаторите се одлични алатки кои ќе ви помогнат да го процените вашиот напредок.
Инфлацијата достигна највисоки нивоа во последните 40 години и може да продолжи да расте. Да се има стратегија за борба против инфлацијата е клучно за луѓето што штедат за пензионирање. А студија од Dimensional Fund Advisors откриле дека портфолиото фокусирано на приход е поверојатно од стратегија фокусирана на богатството да ве помине низ вашиот живот без голема катастрофа.
Фото кредит: ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491
Пост IRS може да го направи вашиот Roth IRA повреден со оваа промена на правилата за RMD се појави прв на Блог SmartAsset.
Извор: https://finance.yahoo.com/news/irs-may-roth-ira-more-114022559.html