„Мојот постар роднина утврди дека повеќе не може да се грижи за себе“: Дали трошоците за нејзиниот асистент за живеење се одбиваат од данок?

Дали некоја од овие месечни давачки се одбива како медицински трошоци?

Гледајќи за семејството

Почитувани, гледајќи надвор,

На вашиот роднина му посакувам целосно и брзо закрепнување. Ќе се обложувам дека ова беше тешко за неа и за целото нејзино семејство, вклучително и тебе. Добрата вест е дека даночниот код може да помогне.

Некои, ако не и сите, од трошоците што ги опишувате се одбитни медицински трошоци, според даночните професионалци што ги интервјуирав. Да се ​​направи одбитокот за медицински трошоци да работи за вашиот роднина може да повлече дополнителен напор - но дефинитивно може да се исплати.

Тврдењето на медицинските трошоци може да биде „болка во опашката, бидејќи бара водење евиденција“, рече Лета Сгрита Мекдауел, непосредно минат претседател на Националната академија на постари правни адвокати.

Но, во време кога медицинската нега е толку скапа и инфлацијата ги нагризува буџетите, парите што се трошат и потенцијалниот износ на одбитоци вредат веројатно, рече таа.

Том Баер, одговорен партнер на канцеларијата во Индијанаполис за Сикич, даночна, сметководствена и консултантска фирма, ја истакна истата точка. „Дел од [трошоците], и потенцијално сите, би можеле да бидат одбиени“, рече тој. Секако, има дополнителни напори да се соберат рекорди, но „освен ако не се само богати, ќе соберете многу“.

Појдовна точка

IRS кодот го содржи стандардниот одбиток и деталниот одбиток. Даночните обврзници можат да ги одбијат медицинските трошоци само кога ќе ги поделат нивните одбитоци. Покрај медицинските трошоци, другите ставени одбитоци вклучуваат камата за хипотека, државни и локални даноци и добротворни придонеси.

Мнозинството Американци се одлучуваат за стандардното одбивање. До средината на јули, 126.6 милиони враќања бараа стандарден одбиток, додека 11.7 милиони враќања беа распределени. Податоците од УЈП покажуваат.

Зошто нерамнотежа?

Има повеќе смисла за пари бидејќи големината на отписот што доаѓа од стандардниот одбиток е поголема од големината на отписот што може да дојде од собирање на сите ставени одбитоци.

Кога Американците ќе ги поднесат своите федерални даноци на доход на почетокот на следната година, на стандарден одбиток ќе биде 12,950 американски долари за поединци и 25,900 долари за брачни парови кои поднесуваат заеднички. За луѓе кои се на возраст од 65 или повеќе години, стандардниот одбиток е 14,700 американски долари за индивидуално и 27,300 долари за брачни парови кои поднесуваат заеднички. Има и дополнителен износ на одбивање ако даночниот обврзник е законски слеп.

Не ја знам возраста и брачниот статус на вашата роднина, но за да има смисла парите, збирот на нејзините поделени одбитоци треба да го надмине важечкиот стандарден износ на одбивање.

Тоа може да биде лесно да се направи ако разговараме за медицинска нега и помош за живеење. Минатата година, месечниот просечен трошок во објектот за асистирано живеење беше 4,500 американски долари, според Genworth Financial.

Ако тие проценки се каков било водич, дури и краток престој на вашиот роднина може да собере доволно трошоци за да го претвори деталниот одбиток во најдобар потег.

Детали за данок

Даночните обврзници можат да го одбијат износот на медицинските и стоматолошките трошоци што надминуваат 7.5% од прилагодениот бруто приход (AGI). За повикување, AGI е бројот на линијата 11 од 1040 во текот на даночната 2021 година. Одбитокот на медицински трошоци се бара во Распоред А.

Да претпоставиме дека вашиот роднина заработувал 70,000 долари годишно (што е скоро околу овогодинешниот просечен приход во Америка): Примената од 7.5% до 70,000 долари е 5,250 долари, така што овие првични 5,250 долари медицински трошоци не можат да се одбијат. Но, прифатливите медицински трошоци на врвот на таа почетна сума може да се одбие. Повторно, постои голема шанса дека цената на грижата за вашиот роднина ќе го надмине тоа.

Значи, што е одбиено?

„Трошоците за медицинска нега вклучуваат плаќања за дијагноза, излекување, ублажување, третман или превенција на болеста или плаќања за третмани кои влијаат на која било структура или функција на телото“, велат од УЈП.

Тоа може да вклучува болничка нега и „резиденцијална нега во домот за стари лица, доколку достапноста на медицинска нега е главната причина за престојот во домот за стари лица, вклучувајќи ги трошоците за оброците и сместувањето што ги наплаќа болницата или домот за стари лица“, соопшти даночната агенција. .

(Да бидете сигурни, семејствата и давателите на здравствени услуги знаат постојат разлики помеѓу асистираните домови и домовите за стари лица, но Објаснувачи на УЈП за „помошното живеење“ се однесуваат на даночните правила за домовите за стари лица.)

Долгорочната нега може да се квалификува за одбивање сè додека тоа е „потребно од хронично болно лице“ и исто така „обезбедено во согласност со планот за нега пропишан од лиценциран лекар за здравствена заштита“. велат од УЈП.

Некој е „хронично болен“ - според мислењето на IRS - ако лиценциран лекар за здравствена заштита вели дека лицето не може да извршува најмалку два дела од секојдневниот живот без помош најмалку 90 дена. Тоа вклучува јадење, облекување, капење и користење на бања.

Не го знам степенот на грижа што му треба на твојата роднина, но таа не би била во установа за потпомогнато живеење ако не и требаше барем малку помош.

Други прифатливи трошоци вклучуваат премии за осигурување, а тоа вклучува Medicare премии и дополнително осигурување на Medicare. Не заборавајте партиципација на рецепт, трошоци за медицински транспорт за патување до состаноци и многу повеќе, рече Мекдауел.

За секој што ќе ги собере трошоците за да одреди дали треба да наведе, „штом ќе се приближите затоа што имате дури и неколку месеци од тие трошоци, таа станува многу поголема бројка отколку што очекуваа повеќето луѓе“, истакна таа.

Дополнително уверување

Има дополнителни чекори што треба да ги земе предвид вашиот роднина, рече Мекдауел. За нејзините клиенти во слични ситуации, Мекдауел советува дека нивниот лекар од примарната здравствена заштита да потпише писмо во кое се вели дека лицето е „хронично болно“ или има „хронична болест“ и дека домот за стари лица или престојот со помош на живеење е „во согласност со планот. на грижа“.

Нема потреба да го поднесувате ова писмо до УЈП, но чувајте го за евиденција во случај на ревизија години подоцна, рече Мекдауел. Истото важи и за сметките и фактурите кои ги документираат трошоците за нега, додаде таа.

Друго место каде може да се добие нешто во писмена форма за даночна евиденција е самиот објект за потпомогнато живеење, рече Баер. За овие објекти, „ова не е ново прашање“, рече тој.

Има многу потенцијално одбиени трошоци, но ако не можете да ги пронајдете записите за секоја мала последна цена, не грижете се, рече Мекдауел. Едноставно добијте колку што можете повеќе - а покрај тоа, најголемите трошоци, како што се фактурите за установи со помош за живеење, треба лесно да се добијат.

Не знам како твој роднина ги плаќа сите трошоци и дополнителни трошоци.

Но, ако таа се натопи во ИРА за да ги покрие трошоците - вообичаен потег што Мекдауел го гледа - може да има дополнителни стапици што го прават одбивањето уште попотребно.

Без навлегување во густинот на правила и исклучоци рано повлекување на ИРА потребни минимум дистрибуции, користењето на ИРА најверојатно ќе биде оданочен настан што ќе доведе до повисока даночна сметка. Одбивањето на медицински трошоци е таму за да се спротивстави на повисокиот данок на доход, рече Мекдауел.

„Тоа е толку важен биланс. Ако не го направите тоа, луѓето можат да бидат свет на неволја од даночна перспектива“.

Се надевам дека тоа ќе помогне, и повторно, целосно и брзо закрепнување на вашиот роднина.

Имате прашање за данок? Пиши ми на: [заштитена по е-пошта]

Ви благодариме за читањето. Сакам да ви помогнам да размислите пошироко за прашањата што влијаат на вашите даноци. Не нудам даночен совет, само обид да погледнеме што може да значат вителот на даночните правила и економските услови за вашиот паричник.

Јас сум тука за читателот кој се соочува со нивните даноци со воздух на резигнација. Едноставно не се занимаваш со даноци, разбирам. Јас некогаш бев тој човек. Под жаргонот, помислете на вашите даноци како лавиринт - со пари на крајот. Или стапица што треба да ја избегнете.