Моите деца наследија акции од 5 милиони долари од нивниот татко (чиј имот сè уште не е распространет по 11 месеци) оставајќи им 30% загуба на вредноста над која немаа контрола. Дали има некој начин да направат избор за тоа кои акции треба да ги продаваат и да ги соберат даночните загуби? Нивното разбирање е дека 10-годишниот период на повлекување на индивидуалната сметка за пензионирање (IRA) сега е намален на девет години, што го прави уште повеќе оданочување. Секоја помош би била ценета.
Жал ми е што слушам за неговата смрт. Сигурен сум дека ова е веќе тешко време за вас и вашите деца, и знам дека справувањето со неговиот нерасчистен имот и прашањето за загуби на инвестиции не го олеснувај.
Овде има потенцијално многу сложености за кои не сум свесен бидејќи не ги знам сите детали за имотот, но ќе се обидам да објаснам од перспектива на голема слика некои работи за кои треба да знаете тоа може да ви помогне да одлучите како да се движите напред оттука.
A финансиски советник може да ви помогне да донесувате одлуки за ракување со наследство и минимизирање на даноците.
Зборувај со извршителот
Прво, ви препорачувам да разговарате со извршител на оставината и разговарајте за сите грижи што ги имате. Постојат неколку потенцијални проблеми што може да помогне да се решат.
Без да знам ништо друго за имотот, не можам да кажам дали 11 месеци се долго време за да се чека за порамнување. Поедноставните имоти може да се населат побрзо од сложените, а за посложените имоти е потребно подолго време. Меѓутоа, ако мислите дека порамнувањето се одложува поради неактивност или неспособност од страна на извршителот, тогаш ова треба да се реши. Тоа е особено точно ако доцнењето предизвикува финансиска штета на вашите деца.
Дури и ако доцнењето не се должи на ништо што е под контрола на извршителот, знаејќи кои акции би сакале да ги продаваат вашите деца може да помогне да се информираат за одлуките на извршителот. Само извршителот или назначениот судски администратор има овластување да продава имот на имот.
Наследени IRA Distributions
Ајде да го разјасниме и нивното разбирање за наследени правила за дистрибуција на ИРА. Под претпоставка дека вашите деца не се малолетни тогаш, да, според сегашниот закон тие имаат 10 години да ги повлечат сите пари што се чуваат во наследените ИРА. Поточно, парите треба да се подигнат до крајот на десеттата година по годината на смртта на првичниот сопственик на сметката.
Ако нивниот татко починал во кој било момент во 2021 година, тие имаат рок до 31 декември 2031 година. Ако починал во 2020 година, имаат рок до 31 декември 2030 година.
За жал, овој часовник започнува во моментот на смртта на првичниот сопственик на сметката, без оглед на тоа колку време е потребно за да се подмири остатокот од имотот и да се распределат средствата.
Собирање на капитални загуби
Не е јасно дали конкретните акции за кои станува збор се чуваат во рамките на ИРА или на друга сметка. Тоа е важно кога станува збор за откривање на даночните последици и дали или не загуби при бербата е опција.
Ако акциите се чуваат во рамките на ИРА, тогаш капиталните добивки се веќе заштитени од оданочување. Другата страна на таа паричка е дека исто така не можете да соберете капитални загуби за даночна поволност. Она што ќе биде важно во овој случај е едноставно дека кога ќе се добие дистрибуција од ИРА, таа ќе се оданочува како приход на примачот.
Ако акциите се чуваат на оданочена брокерска сметка, тогаш тоа е друга приказна. Во овој случај, капиталните загуби може да се искористат за да се надоместат капиталните добивки. Сепак, само затоа што вредноста на акциите се намали за 30% не гарантира дека всушност има какви било загуби за жетвата.
Погрижете се да го проверите основа на акции и да разберете дали треба да преземете нереализирани загуби.
Даноци на недвижнини
Ако залихите всушност се чуваат на даночна сметка така што може да се соберат капитални загуби за да се намали даночната обврска, и ако всушност има капитални загуби за берба, сепак треба да го разгледате најдобриот пристап за собирање на тие загуби. Ако ги продадете акциите додека се уште се чуваат во имотот, тогаш имотот ќе го добие одбивањето за капиталната загуба.
Тоа може или не е најдобриот пристап. Додека имотите имаат многу повисока даночна стапка отколку повеќето даночни обврзници - кои се движат помеѓу 18% и 40% - огромното мнозинство имоти воопшто не подлежат на оданочување поради сегашниот износ на ослободување од 12.06 милиони американски долари. Тоа може многу добро да значи дека собирате загуби од имот што и онака нема даночна обврска.
Дистрибуција во натура
Ако наместо тоа, имотот им ги предаде акциите на вашите деца во натура, што значи дека имотот не ги продава акциите, туку им ги распределува вистинските акции, тогаш нивната основа во акциите најверојатно е нивната фер пазарна вредност на датумот на нивниот татко. помина. Тоа би било случај без разлика на сумата што татко им ја платил за нив или која била неговата основа. Ова се нарекува а засилена основа.
Ова потенцијално создава можност за заштеда на данок за вашите деца. Ако вредноста на акцијата паднала за 30% откако нивниот татко починал, тогаш и онака не можат ништо да направат околу тоа сега. Ако земат дистрибуција во натура, можеби ќе можат да ја продадат и соберат загубата од 30%, што звучи како да се надевале да го направат на прво место.
Следните чекори
Се надевам дека ова дава одредена јасност и ќе ви помогне да размислите за вашите следни чекори. Имотот може да биде многу сложен и даночните правила често зависат од ситни детали. Силно ве охрабрувам да разговарате со тим кој вклучува адвокат, даночен професионалец и финансиски планер кои сите ја имаат потребната експертиза за да ви помогнат.
Брендон Ренфро, CFP®, е колумнист за финансиско планирање на SmartAsset и одговара на прашања на читателите за лични финансии и даночни теми. Имате прашање на кое би сакале да се одговори? Е-пошта [заштитена по е-пошта] а вашето прашање може да биде одговорено во идна колона.
Имајте предвид дека Брендон не е учесник во платформата SmartAdvisor Match.
Совети за инвестирање и планирање пензионирање
Ако имате прашања специфични за вашата ситуација за инвестирање и наследство, a финансиски советник може да помогне. Наоѓањето квалификуван финансиски советник не мора да биде тешко. Бесплатна алатка на SmartAsset ве совпаѓа со најмногу тројца финансиски советници кои служат во вашата област и можете да ги интервјуирате натпреварите со вашите советници без трошоци за да одлучите кој е вистинскиот за вас. Ако сте подготвени да најдете советник кој може да ви помогне да ги постигнете вашите финансиски цели, започнете сега.
Ако имате значителен имот, даноци на имот може да биде тежок. Но, можете однапред да планирате даноци за да го максимизирате наследството на вашите најблиски. На пример, можеш подарок делови од вашиот имот однапред на наследниците или дури и да основа труст.
Фото кредит: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian
Пост Прашајте советник: Моите деца наследија 5 милиони долари. Како треба да се справат со тоа? се појави прв на Блог SmartAsset.
Извор: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html