Рот ИРА наспроти 401 (к): Која е разликата?

Рот ИРА наспроти 401 (к): Преглед

Двете Рот ИРА 401 (к) с се популарни штедни сметки за пензионирање со даночна предност што овозможуваат вашите заштеди да растат без данок. Сепак, тие се разликуваат кога станува збор за даночниот третман, инвестициските опции и придонесите на работодавачот.

Придонесите за 401(k) се направени пред оданочување, што значи дека тие се депонираат пред да се одземат даноците на доход од вашата плата. Износите се одбиваат од данок, а со тоа се намалува вашиот оданочен приход. Меѓутоа, при пензионирање, повлекувањата се оданочуваат според вашата тогашна тековна стапка на данок на доход.

Спротивно на тоа, нема даночен одбиток за придонеси во Roth IRA. Сепак, придонесите и заработката може да се повлечат без данок кога сте во пензија.

Во совршено сценарио, би ги искористиле двете сметки за да ги оставите настрана средствата кои потоа можат да растат одложен данок со години. Сепак, пред да се одлучите за таков потег, постојат неколку правила, ограничувања на приходите и ограничувања за придонеси за кои треба да знаете.

Рот ИРА

Варијација на традиционалните индивидуални пензиски сметки (IRAs), Roth IRA е основана од поединец во инвестициска фирма. Вашиот работодавец не е вклучен.

Вие ја контролирате вашата Roth IRA и вашите инвестициски избори не се ограничени на начинот на кој вообичаено се инвестициските опции за план 401(k). Ова им дава на носителите на Roth IRA поголем степен на инвестициска слобода од вработените кои имаат планови од 401(k) (иако таксите што се наплаќаат за 401(k) се обично повисоки).

За разлика од 401 (k), парите по оданочување се користат за финансирање на Roth IRA. Ова значи дека не добивате даночен одбиток во годините кога давате придонеси. Сепак, вашите пари растат без данок и не се наплаќаат даноци на доход за квалификувани распределби за време на пензионирањето.

Ограничувања за придонесот на Рот ИРА

Годишните ограничувања за придонеси се многу помали со сметките на Roth IRA отколку за 401(k)s. За 2023 година, максималниот годишен придонес за Roth IRA е:

• 6,500 долари ако сте под 50 години.
• 7,500 долари ако имате 50 години или повеќе.

Граници на приходот од РОТ ИРА

Roth IRA ги ограничува вашите придонеси врз основа на заработениот приход. Со други зборови, колку можете да придонесете за Roth IRA, делумно зависи од тоа колку сте заработиле за една година. Уште повеќе, дозволениот износ на придонесот може да се намали или постепено да се укине додека не се елиминира, во зависност од вашиот приход и статусот на поднесување за вашите даноци (т.е., самец или оженет). Границите на приходите се менуваат секоја година.

2023

Поединци со статус на самци може да дадат целосен придонес ако нивниот годишен приход е помал од 138,000 американски долари. Износите на придонесите се намалуваат (постапено) ако вашиот приход се движи од 138,000 до 153,000 долари. Ако сте заработиле повеќе од 153,000 долари, не можете да придонесете ништо за Roth IRA.

Брачните двојки кои заеднички поднесуваат документи можат да дадат целосни придонеси доколку заработат помалку од 218,000 долари. Опсегот на отфрлање на приходите е од 218,000 долари до 228,000 долари.

2022

Станува збор за зголемувања од лимитите за 2022 година, кои беа намалена сума за оние со приход помеѓу 129,000 до 144,00 американски долари ако сте сингл и помеѓу 204,000 и 214,000 долари ако сте биле во брак заеднички. Ако сте заработиле повеќе од овие граници во 2022 година, не би можеле да придонесете за Рот.

Повлекување на Рот ИРА

Можете да ги повлечете вашите придонеси од Roth IRA во секое време или на која било возраст без да плаќате данок или казна. Сепак, повлекувањата на заработката може да подлежат на даноци на приход и казна од 10%, во зависност од вашата возраст и колку долго сте ја имале сметката.

Поважно, за разлика од 401(k)s, Roth IRA немаат потребна минимална дистрибуција (RMD) правила. Значи, за време на вашиот животен век, не мора да преземате никакви повлекувања од вашата сметка. Ако не ви требаат парите во пензија, можете да ги оставите на сметката, каде што може да продолжи да расте без данок за вашите корисници.

Ако правите повлекувања, можете да избегнете даноци и казна ако вашата сметка е стара најмалку пет години, а повлекувањето е:

Ако не ги исполнувате овие упатства, можеби ќе можете да ја избегнете казната (но не и данокот) доколку се применува квалификуван исклучок.

Подолу е преглед на добрите и лошите страни на Roth IRAs.

401 (к) планови

Именуван по делот 401(k) од Кодексот за внатрешни приходи, 401(k) е пензиски план спонзориран од работодавачот. За да придонесете за 401(k), назначувате дел од секоја плата што треба да влезе во планот. Овие придонеси се случуваат пред да се одземат даноците од вашата плата. Придонесите се одбиваат од данок.

Опциите за инвестирање меѓу различните планови 401(k) може да варираат неверојатно, во зависност од давателот на планот. Обично, плановите нудат мешавина од заеднички фондови средства што се тргуваа, кои содржат кошница со хартии од вредност или акции.

Сепак, без разлика кој фонд (или фондови) ќе го изберете, ниту една инвестициска добивка не се оданочува од страна на Службата за внатрешни приходи (IRS) додека не се повлечат средствата (додека повлекувањата на Roth IRA не се оданочуваат).

Имено, 401 (k) имаат многу повисоки ограничувања на придонесот од Roth IRAs.

401(k) Граници за придонес

Ограничувањата за придонеси за 2023 година се како што следува:

• 22,500 долари ако сте под 50 години (до 20,500 долари во 2022 година)
• 30,000 долари, што вклучува додаток за а придонес за надополнување од дополнителни 7,500 долари ако имате 50 години или повеќе. Дополнителниот придонес се зголеми од 6,500 американски долари во 2022 година, што изнесуваше вкупен годишен придонес од 27,000.

401 (и) Натпревар за работодавач

Севкупно, плановите 401 (k) се најкорисни кога вашиот работодавец нуди натпревар. Натпреварот значи дека работодавците придонесуваат дополнителни пари на вашата сметка 401(k). Натпреварот обично е процент од вашиот придонес, до одреден процент од вашата плата.

На пример, вашиот работодавец може да одговара на 50% од вашите придонеси, до 6% од вашата плата. Одговарањето на работодавачот не се вбројува во ограничувањето на вашиот придонес, но IRS го ограничува вкупниот износ што може да оди во вашите 401(k) секоја година (вашите придонеси плус натпреварот).

За 2023 и 2022 година, на комбинирани граници на придонеси за 401(k) се како што следува.

2023

• 66,000 УСД вкупни придонеси, вклучувајќи го и совпаѓањето со работодавачот, ако сте на возраст под 50 години
• 73,500 долари ако имате 50 или повеќе години, вклучувајќи ги и дополнителните придонеси
• 100% од вашата плата

2022

• 61,000 УСД вкупни придонеси ако сте на возраст под 50 години
• 67,500 долари ако имате 50 години или повеќе, вклучувајќи го и придонесот за следење од 6,500 долари
• 100% од вашата плата (ако е помала од границите на доларот)

401 (к) и даноци

Добивате даночно олеснување кога придонесувате за 401(k). Тоа е затоа што можете да ги одбиете вашите придонеси кога ќе ја поднесете вашата даночна пријава. Ова го намалува вашиот оданочен приход, што може да ви заштеди пари.

Ќе плаќате даноци откако ќе ја достигнете возраста за пензионирање и ќе почнете да повлекувате од планот. Овие повлекувања се нарекуваат Дистрибуции и се предмет на даноци на доход според вашата тогашна даночна стапка. Ако мислите дека вашиот приход ќе биде поголем кога ќе се пензионирате, можеби ќе сакате да планирате однапред, бидејќи сите приходи од вашите распределби ќе бидат оданочени.

401(k) Потребни минимални распределби

Ако имате 401 (k), треба да започнете да ги земате потребните минимални распределби (RMDs) на одредена возраст. Вашиот RMD е минималниот износ што мора да се повлече секоја година од вашата сметка 401(k) кога сте во пензија.

Со други зборови, не можете да ги оставите сите ваши пари во 401(k). Ако го направите тоа, ќе добиете даночна казна од 50% за износите на RMD што не биле повлечени.

Мора да започнете да ги земате потребните минимални распределби до 1 април во годината што следи по годината кога ќе наполните 73 години (70½ години ако сте родени пред 1 јули 1949 година) или годината кога ќе се пензионирате, кое било подоцна.

Еве брз поглед на добрите и лошите страни на плановите 401(k).

Клучни разлики

Еве преглед на разликите помеѓу Roth IRA и 401 (k)s.