Усвоен кон крајот на минатата година, сеопфатниот закон за пензионирање ја зголеми возраста за РМД на 73 години во 2023 година, од 72 години. Почнувајќи од 2033 година, старосната граница за РМБ ќе се зголеми на 75 години.
Промените најнепосредно ги погодуваат оние кои ќе наполнат 72 години оваа година, од кои инаку би се барало да го земат својот RMD до 1 април 2024 година. (Службата за внатрешни приходи им дава грејс-период на оние кои прв патуваат до пролетта следната година; во сите наредни години, RMD мора да се земат до крајот на годината.) Вашиот RMD се пресметува со делење на состојбата на вашата сметка за пензионирање заклучно со 31 декември претходната година со она што IRS го нарекува вашиот „фактор на очекуваниот животен век“. Добиениот износ се смета како приход; мора да го повлечете од вашата сметка и ќе должите даноци за тоа. Правилата за RMD се применуваат на традиционалните ИРА, како и на плановите за пензионирање спонзорирани од работодавачот, како што се 401(k)s и 403(b)s.
Повеќето Американци го немаат луксузот да чекаат, бидејќи им требаат повлекувања од сметките за пензионирање за да живеат понатаму. Но, меѓу оние кои можат да си дозволат да чекаат, одложувањето не е секогаш најдобриот потег. Ако го одложите вашиот RMD и се зголеми состојбата на вашата пензионерска сметка, ќе мора да повлечете поголема сума следната година. (Дури и ако билансот на вашата сметка остане рамномерен, ќе мора да извадите повеќе бидејќи факторот за очекуваниот животен век ќе биде помал.) Дополнителниот приход може да го зголеми не само износот што го плаќате како даноци на доход, туку и вашите премии за Medicare по линија.
„Некои од старите правила, како да ги оставите вашите одложени даночни сметки да се маринираат што е можно подолго, не важат секогаш“, рече Џош Стрејнџ, овластен финансиски планер и претседател на финансиски советници Good Life на НОВА во Александрија. , Ва.
Без кристална топка која покажува како ќе се одвиваат пазарите оваа година, невозможно е да се каже дали сегашните 72-годишници би можеле да имаат корист од одложувањето на нивните RMD годишно, бидејќи сите други фактори се еднакви. (Учесниците на пазарот анкетирани од Barron's очекуваше S&P 500 да ја заврши годината повисоко од сегашното ниво). Но, што ако сите други фактори не се еднакви? Кажете дека имате 72 години, очекувајте да се пензионирате оваа година и да бидете во пониска даночна група следната година. Во тој случај, веројатно ќе има смисла да го одложите вашиот RMD до 2024 година. Од друга страна, ако планирате да го продадете вашето основно живеалиште следната година и да остварите повеќе од 250,000 долари капитални добивки (или 500,000 долари ако сте во брак заеднички), тогаш можеби ќе сакате да ги започнете вашите RMD оваа година за да избегнете евентуално поголем RMD се додава на приходот следната година заедно со вашите капитални добивки. Тоа би можело да предизвика повисоки премии на Medicare за вас надолу.
Наместо да чекате додека не сте на работ на RMD за да го планирате даночното планирање, ќе имате подобра можност да управувате со даночните последици ако започнете со години однапред. „Колку побрзо, толку подобро“, рече Крис Јамано, партнер во Crewe Advisors во Скотсдејл, Ариз. Еден популарен потег е да се направи конверзија на Рот откако ќе се пензионирате, но пред да достигнете возраст од RMD. Веројатно ќе бидете во пониска даночна група за тоа време, така што конвертирањето на вашата традиционална ИРА во Рот ИРА - или одеднаш или скалесто во текот на неколку години - ќе значи дека ќе должите помалку даноци на конвертираниот износ отколку ако го направивте тоа кога бевте во повисока заграда.
Исто така, може да има корист од повлекувањето од вашите сметки за пензионирање пред да планирате. На пример, ако преземањето повлекувања порано ќе ви овозможи да го одложите барањето за социјално осигурување до 70-годишна возраст за да ја добиете вашата целосна бенефиција, тогаш тоа можеби вреди да се размисли. Лоренс Котликоф, професор по економија на Универзитетот во Бостон, кој продава софтвер за оптимизација на социјалното осигурување, направи сценарио на хипотетички пар со високи заработувачки во раните 60-ти кои планирале да се пензионираат и да бараат социјално осигурување на 64-годишна возраст. Користејќи го неговиот софтвер MaxiFi, тој открил дека чекањето до 75 години би било помалку даночно за оваа двојка отколку започнувањето непречено повлекување на 75-годишна возраст, бидејќи нивното намалување на даноците на државата Њујорк и премиите на Medicare ќе го надмине зголемувањето на федералните даноци што ги должат од претходни повлекувања.
„Ова е многу сложена пресметка“, рече Котликоф. „Тоа е навистина многу индивидуално специфично“.
Пишете ѝ на Елизабет О'Брајан на [заштитена по е-пошта]