Дали треба да купам животно осигурување за да платам даноци за смрт?

Дали осигурувањето на второ место создава даночна сума? Не баш.

„Размислувам за политика на второ умирање што ќе се исплати откако јас и жена ми ќе немаме.

„Еве неколку предлози до кои дошол агентот, врз основа на давање премиум долари на труст во сопственост на двете момчиња. Треба да ги надминам сите даночни брчки, но на крајот тоа е низа облози, најважно е дека двајцата ќе умреме по една премија и дека момчињата ќе ја залепат на осигурителната компанија за целосна смртна корист. После тоа, исплатата се намалува во големина.

„Би сакал да ги слушнам твоите мисли ако се нурнеш во него“.

Ден, Конектикат

Второ до умирање: прекрасната полиса за осигурување која магично создава исплати без данок на вашите деца. Тие можат да ги искористат парите за да платат данок на смрт на остатокот од вашите средства.

Освен што времето на исплатата не се усогласува со она што му треба на вашето семејство. Исто така: Бенефицијата без данок се покажа дека не е толку магична. Исто така: Идните премии се малку матни.

Овие полиси, продадени на двојка што се приближува или е во пензија, имаат бенефит за смрт што се активира само кога вториот родител е починат. Второ да умре е таква залак. Може ли само да кажам дека она што агентот сака да го имате е СПБ?

На прв поглед, даночното ослободување од СПБ изгледа прилично моќно. Еден елемент од него е дека бенефитот за смрт на полисата за осигурување на живот не претставува оданочен приход. Така, ако земете полиса од 1 милион долари и платите една премија од 10,000 долари, а следниот ден ве турнат на шините на метрото, вашите наследници остваруваат добивка од 990,000 долари, но не плаќаат данок на доход на таа добивка.

Вториот клучен факт за животното осигурување е дека приходите може да се чуваат надвор од вашиот имот. Начинот да го направите ова е да бидете сигурни дека полисата е во сопственост на преживеаните, а не на вас. Ова е лесно да се организира.

Овие два даночни агли може да се свртат во сосема продажен терен. Нема смртна должност кога ќе умрете вие ​​или вашиот сопружник, бидејќи преживеаниот брачен другар не должи данок на имот. Меѓутоа, кога и двајцата ќе ве нема, следната генерација, која потенцијално должи голем број даноци на имот, ги покрива приходите од политиката за СПБ. Бидејќи датумот на втората смрт веројатно е многу далеку, премиите се ниски, многу пониски отколку што би биле според полисата за самец или за вас или за вашиот сопружник.

Пред неколку децении, кога даноците на смртта беа големи за високата средна класа, овие политики создадоа убав бизнис за агентите. Забележителни меѓу нив: Бери Кеј. Имаше книги, голема рекламна кампања и просперитетна агенција за осигурување (јавете се на 1-800-DIE-RICH).

Заедно дојдоа и некои даночни намалувања што го извадија воздухот од едрата на агентите. Федералното ослободување од данок на имот сега е 12 милиони долари по лице, што значи дека двојката може да остави 24 милиони долари без данок на следната генерација. Многу држави ги намалија или елиминираа даноците за смрт.

Но, федералното ослободување не трае. Слично како кочија што се претвора во тиква, ослободувањето се враќа, на полноќ на 31 декември 2025 година, на 5 милиони долари што беа според претходниот даночен закон.

Минатата година, кога демократите имаа поцврста контрола врз Конгресот, се зборуваше за забрзување на датумот на зајдисонце, па дури и за намалување на сумата од 5 милиони долари. И така СПБ се врати во живот.

Вашиот агент има илустрација за политиката што функционира вака. Плаќате 62,000 долари годишно како премии за проектирани десет години, по што полисата е целосно платена. Откако вие и вашата сопруга ќе умрете, полисата исплаќа 2.1 милиони долари. Децата би ги искористиле парите за покривање на даноците за смрт на другите ваши средства. (Дали имате јахта или нешто слично?) Износот на полисата ќе биде целосно ослободен од данок.

За да функционира, шемата треба да биде уредена токму така. Не можете да ја поседувате полисата. Тој е во сопственост на децата, или поточно, на труст во нивно име. Тие ги плаќаат премиите. Но, вие правите подароци за да ги надоместите, искористувајќи го годишното исклучување од данок на подарок од 16,000 долари.

Ова исклучување е по донатор, по примател. Имате двајца вие и двајца од нив, така што вашето семејство може да префрли 64,000 долари годишно без да јаде доживотно исклучување на данокот за подарок/имот (12 милиони долари секој или 5 милиони долари или што и да е предодредено да биде). Вашите полиса премиум здолништа нешто помалку од 64,000 долари. Умен.

На децата им ги испраќате парите, тие размислуваат две или три секунди што да прават со нив, а потоа одлучуваат да ги фрлат парите во трустот. Со пари во рака, трустот може да го покрие табот за осигурување. Оваа шарада е благословена со изобилен правен преседан.

Дали е ова страшна зделка? Не баш. Имам три замерки.

Првиот е поврзан со тајмингот. Како што забележувате, големата исплата во годишниот процентуален принос се случува ако вие и вашата сопруга умрете млади. Ако, од друга страна, живеете актуарски очекуван двоен животен век, кој во вашиот случај е околу 35 години, полисата има просечен поврат на инвестицијата.

Овој профил на исплата е токму спротивното од она што му треба на вашето семејство. Ако умрете млади, на вашите деца нема да им треба осигурителна сума затоа што нема да имате потрошено голем дел од вашите заштеди во пензија. Ако, од друга страна, живеете до 92, а вашата жена до 94 години, и во двата случаи со дебели сметки за старечки дом на крајот, тогаш вашите средства ќе бидат исцрпени, а 2.1 милион долари ќе бидат премалку, предоцна.

Следното нешто на кое приговарам е идејата дека животното осигурување создава даночна бонанца. Ако сакате да им давате 62,000 долари годишно без данок на младите, можете да го направите тоа без да вклучите осигурителна компанија. Само пратете им пари. (Сфатив дека и двајцата се немажени и во нивните 20-ти.) Кажете им да го искористат за да купат акции-или куќа.

Да, осигурителните портфолија уживаат на некој вид попуст од данокот на доход. Заработката во осигурителната компанија која помага во плаќањето на бенефиции за смрт (наречена „внатрешна изградба“) во голема мера се ослободени од данок. Но, даночните предности на растот на акциите и куќите се исто толку добри, а децата ги пропуштаат тие ако инвестираат во животно осигурување.

Последниот проблем е еден заеднички за речиси секое животно осигурување освен наједноставниот вид полиса за рокови. Она што го имате во овој документ за нивоата на премија не е договор туку „проекција“. Колку долго треба да чипувате за да ја задржите универзалната политика во сила е предмет на многу непознати - идни стапки на смртност, општи трошоци, поврат на портфолиото.

Само еден од овие фактори може да се закова до одреден степен: ако се одлучите за инвестиција со фиксен приход, наместо за еден од лудо комплицираните избори поврзани со берзата, повратот на портфолиото е загарантиран да биде најмалку 1%. Па, ако сакате гарантиран принос од 1%, земете некои државни обврзници на САД. Тие се многу помалку неизвесни.

Што стана со Бери Кеј? Неговата фирма, сега во рацете на неговиот син, оди силно. Живеел до 91 година, па ако купил животно осигурување веројатно нема да добие голем поврат од него.

Дали имате загатка за лични финансии што можеби вреди да се погледне? Тоа може да вклучува, на пример, паушални суми за пензија, сметки на Рот, планирање на имот, опции за вработени или продажба на ценети акции. Испратете опис на williambaldwinfinance-at-gmail-dot-com. Ставете „Прашање“ во полето за тема. Вклучете име и држава на живеење. Вклучете доволно детали за да генерирате корисна анализа.

Писмата ќе се уредуваат за јасност и краткост; само некои ќе бидат избрани; одговорите се наменети да бидат едукативни, а не замена за стручни совети.