Правилата на планот за пензионирање 401(k).

Од своето основање во 1978 година, 401 (к) план прерасна во најпопуларниот тип на спонзорирана од работодавачот план за пензионирање во Америка. Милиони работници зависат од парите што ги инвестираат во овие планови за да ги обезбедат во нивните пензионерски години, а многу работодавци гледаат 401 (к) план како клучна придобивка од работата. Неколку други планови можат да одговараат на релативната флексибилност на 401(k).

Што е план 401 (к)?

Планот 401(k) е штедна книшка за пензионирање која му овозможува на вработениот да пренасочи дел од својата плата во долгорочни инвестиции. Работодавачот може натпревар придонесот на работникот до лимит.

401(k) е технички квалификуван пензиски план, што значи дека е подобен за посебни даночни бенефиции според Службата за внатрешни приходи (IRS) упатства. Квалификуваните планови доаѓаат во две верзии. Тие можат да бидат или дефинирани придонеси or дефинирани придобивки, како што е пензискиот план. Планот 401(k) е план со дефиниран придонес.

Тоа значи дека расположливото салдо на сметката е определено од придонесите направени во планот и успешноста на инвестициите. Вработениот мора да дава придонеси за тоа. Работодавачот може да избере да одговара на некој дел од тој придонес или не. Инвестициската заработка во традиционалниот план 401(k) не се оданочува додека вработениот не ги повлече тие пари. Ова обично се случува по пензионирањето кога состојбата на сметката е целосно во рацете на вработениот.

Варијацијата Roth 401(k).

Иако не го нудат сите работодавци, на Рот 401 (к) е се попопуларна опција. Оваа верзија на планот бара вработениот веднаш да плати данок на доход на придонесите. Сепак, по пензионирањето, парите може да се повлечат без дополнителни даноци кои се должат ниту на придонесите, ниту на заработката од инвестиции.

401(k) Граници за придонес

на максимален износ на плата дека работникот може да го одложи планот 401(k) е 20,500 американски долари за 2022 година и 22,500 долари за 2023 година. Вработените на возраст од 50 и постари можат да направат дополнителни надополнети придонеси до 6,500 долари во 2022 година и 7,500 долари во 2023 година.

УЈП исто така поставува ограничувања на максималниот заеднички придонес и од работодавачот и од работникот. Во 2022 година, максималниот заеднички придонес од двете страни е 61,000 УСД (или 67,500 УСД за оние што даваат дополнителен придонес). Во 2023 година, оваа граница е 66,000 УСД (или 73,500 УСД за оние што даваат дополнителен придонес). Дополнително, максималниот заеднички придонес не може да го надмине вкупниот годишен надоместок на работникот.

Ограничувања за високи заработувачки

За повеќето луѓе, граници на придонес на 401(k)s се доволно високи за да овозможат соодветни нивоа на одложување на приходот. Во 2022 година, високо платените вработени можат да ги користат само првите 305,000 долари од приходот при пресметување на максималниот потенцијален придонес. Оваа граница се зголеми во 2023 година на 330,000 долари. Работодавците исто така можат да обезбедат неквалификувани планови како што се одложен надоместок или извршни бонус планови за овие вработени.

401 (к) Опции за инвестирање

Компанија која нуди план 401(k) обично им нуди на вработените избор од неколку опции за инвестирање. Опциите обично се управувани од советодавна група за финансиски услуги како што се The Vanguard Group или Fidelity Investments.

Вработениот може да избере еден или неколку фондови за инвестирање. Повеќето од опциите се заеднички фондови, и тие може да вклучуваат индексни средства, фондови со голема и мала капитал, странски фондови, фондови за недвижнини и фондови за обврзници. Тие обично се движат од агресивни фондови за раст до конзервативни фондови за приходи.

Правила за повлекување пари

Правилата за дистрибуција за плановите 401(k) се разликуваат од оние на кои важат индивидуални пензиски сметки (IRAs). Во секој случај, предвременото повлекување на средствата од било кој тип на план ќе значи дека се доспеваат даноци на приход и, со неколку исклучоци, ќе се наплаќа даночна казна од 10% за оние помлади од 59½ години.

Но, додека повлекувањето на ИРА не бара образложение, а предизвикувачки настан мора да бидат задоволни за да добијат исплата од планот 401(k). Следниве се вообичаените предизвикувачки настани:

• Работникот се пензионира или ја напушта работата.
• Вработениот умира или е оневозможен.
• Работникот наполни 59 и пол години.
• Вработениот доживува специфична тешкотија како што е дефинирано во планот.
• Планот е прекинат.

Правила по пензионирањето

УЈП им наложува на сопствениците на сметките 401(k) да започнат како што го нарекува потребни минимални дистрибуции (RMDs) на возраст од 72 години, освен ако тој работодавач сè уште го вработува лицето. Ова се разликува од другите видови сметки за пензионирање. Дури и ако сте вработени, треба да земете RMD од традиционална ИРА, на пример. Парите повлечени од 401(k) обично се оданочуваат како обичен приход.

Опцијата за превртување

Многу пензионери го пренесуваат билансот на нивните планови 401 (k) на традиционална ИРА или а Рот ИРА. ова превртување им овозможува да избегаат од ограничените инвестициски избори кои често се присутни во 401(k) сметките.

Ако одлучите да се направи превртување, погрижете се да го направите правилно. Во директно превртување, парите одат директно од старата сметка на новата сметка и нема даночни импликации. Во индиректно превртување, парите ви се испраќаат прво и ќе ги должите целосните даноци на приход на салдото во таа даночна година.

Ако вашиот план 401(k) има акции на работодавачот во него, вие имате право да ги искористите предностите на нето нереализирана апрецијација (NUA) владее и прима третман на капитални добивки на заработката. Тоа значително ќе ја намали вашата даночна сметка.

401 (к) План за заеми

Ако вашиот работодавец го дозволи тоа, можеби ќе можете да земете заем од вашиот план 401(k). Ако оваа опција е дозволена, може да се позајми до 50% од зададениот биланс до лимит од 50,000 долари. Заемопримачот мора да го отплати заемот во рок од пет години. Подолг рок на отплата е дозволен за примарно купување дом.

Во повеќето случаи, платената камата ќе биде помала од трошоците за плаќање реална камата на а банка или потрошувачки заем - и ќе си го плаќате себеси. Но, имајте предвид дека секое неплатено салдо ќе се смета а дистрибуција и соодветно се оданочуваат и казнуваат. Дополнително, доколку го напуштите вашиот работодавец, ќе се бара целосно да го платите салдото на заемот од 401(k) што чека или ќе се соочите со данок или казни на IRS.

Распределба на тешкотии

Може да дојде момент кога ќе се појават итни случаи. И можеби ќе откриете дека единственото место на кое можете да се обратите за да ги задоволите вашите непосредни финансиски потреби е вашиот пензиски план. Иако можеби тоа не мора да биде најдобрата рута, вие имате опција да ја одите распределба или повлекување на тешкотии. Постојат голем број на размислувања кога станува збор за овој вид на повлекување:

• Мора да постои јасна и присутна потреба да се преземе распределба на тешкотиите. Тоа може да биде и доброволна или предвидлива потреба се додека е разумно.
• Износот на повлекувањето не смее да ја надмине потребата.
• Не можете да земете изборни распределби шест месеци по повлекувањето на тешкотиите.

Овој тип на повлекување се оданочува. И ако земете едно од овие, не се очекува да го вратите на сметката. Целосните детали за распределбата на тешкотии се достапни преку Веб-страница на IRS.

401 (k) Стратегии

Секој поединец има единствена финансиска ситуација и ниту една стратегија за пензионирање не е универзално најдобра за секого. Сепак, постојат некои широки совети или насоки кои им користат на повеќето инвеститори, особено на оние кои сакаат да го искористат максимумот од своите заштеди во пензија.

Максимизирајте го појавувањето на работодавачот

Едно од златните правила на штедењето во пензија е секогаш да се обидувате да дадете приоритет да го земете целиот износ од натпреварот од вашиот работодавец. На пример, ако вашиот работодавец одговара на долар за долар со вашите први 4% од придонесите од 401 (k), треба да се стремите да ставите најмалку 4% во вашиот 401 (k). Оваа стратегија ги максимизира бесплатните пари што ги добивате од вашиот работодавец.

Внимавајте на ограничувањата на придонесот

УЈП не дозволува придонеси поголеми од 401(k) годишни ограничувања. Доколку прекумерно придонесувате, од вас се бара потоа да ги повлечете тие вишок придонеси, предизвикувајќи потенцијални даноци и казни. Во 2022 година, ограничувањето на придонесот од 401 (k) и за традиционалните и за Roth 401 (k) беше 20,500 американски долари, а ограничувањето на придонесот во 2023 година е 22,500 американски долари. Има и дополнителни придонеси за поединци 50 години или постари.

Размислете за придобивките од Рот и традиционалните 401(k).

Општо земено, подобро е да придонесете за финансиските возила на Рот кога вашата даночна група во моментов е ниска и очекувате да бидете во повисока даночна група во иднина. Од друга страна, обично е подобро да се придонесе за традиционално финансиско средство кога вашата даночна група во моментов е висока. Ова ви овозможува да ги искористите непосредните даночни поволности.

Обидете се да не се повлечете рано

Доколку предвреме ги повлечете средствата од планот за пензионирање, ќе бидете предмет на Федерален данок на доход при повлекувањето. Покрај тоа, IRS ќе наметне казна од 10% за предвремено повлекување.Конечно, предвременото повлекување на заштедите за пензионирање може да го спречи сложениот ефект што може да го искусат вашите инвестиции. Оставањето на вашиот план 401(k) како што е подолго, го максимизира вашиот потенцијал за долгорочен раст на портфолиото.

Во крајна линија

Штедењето за пензионирање треба да биде на радарот на сите, особено ако сакате да го одржите истиот начин на живот што го имате во моментов. Но, со толку многу опции, од каде да почнете? Најдоброто место е планот 401(k), кој го нудат работодавците. Ако вашата компанија го има овој план, искористете го. Ова е уште поважно ако вашиот работодавец одговара на придонесите. Но, тоа не е важно само за чорапување на парите. Познавањето на работите и правилата поврзани со планот може да ве направи подобар инвеститор.