Секој што ќе наполни 72 години во 2023 година, добива роденденски подарок од Конгресот - уште една година за да ги потисне потребните минимални распределби од нивните пензионирани сметки.
Како дел од Secure Act 2.0, имателите на сметки кои подлежат на потребниот минимум дистрибуции сега имаат рок додека не наполнат 73 години да ги преземат тие повлекувања, од 72. Ова им дава на секој што ќе наполни 72 години оваа година, а инаку би требало да земе RMD уште една година да го преземе тоа повлекување.
Возраста на RMD повторно ќе се зголеми, на 75 години, во 2033 година како дел од новиот закон.
„Тоа е голема придобивка“, рече Тимоти Мекграт, овластен финансиски планер и управен партнер на Riverpoint Wealth Management. Инвеститорите со доволно средства можат да извлечат пари од други извори, додека да дозволат инвестициите во овие сметки за пензионирање да продолжат да се зголемуваат, рече тој.
Даночните обврзници кои земаат РМД за прв пат имаат рок до април следната година да го сторат тоа - на пример, некој што ќе наполни 73 години оваа година ќе има рок до април 2024 година да го земе својот прв РМД. Имателите на сметки кои ќе наполнат 72 години оваа година, кои очекуваа да го земат својот прв RMD до април следната година, сега имаат рок до април 2025 година да го направат своето прво повлекување.
Гласи: Едноставни начини да ја надополните вашата финансиска иднина
Традиционалните сметки за пензионирање се предмет на RMD, за разлика од Roth IRAs. Плановите спонзорирани од работодавачот на Рот, како што е Roth 401(k), исто така беа предмет на RMD, но тие веќе нема да го имаат тој услов почнувајќи од 2024 година според Безбедниот акт 2.0.
RMD се пресметуваат со користење на возраста на сопственикот на сметката и табела за очекуваниот животен век на Службата за внатрешни приходи, како и состојбата на сметката од претходниот 31 декември. Имателите на сметки кои нема да преземат RMD се соочуваат со казна од 50% за износот што не бил распределен . Secure Act 2.0 ја намали таа казна на 25%, а уште помала на 10% за некои сопственици на сметки кои брзо ја поправаат грешката.
Преземањето на првиот RMD во следната година е опција, но инвеститорите треба да бидат свесни дека сите последователни RMD мора да бидат направени до 31 декември секоја година. Секој што ќе го врати својот RMD до април следната година ќе мора да преземе две дистрибуции во таа година.
Чекањето дополнителна година, исто така, може да го зголеми износот што даночниот обврзник мора да го повлече, бидејќи сметката има дополнителна година да се изгради врз нејзините средства, а сопственикот на сметката ќе биде една година постар, рече Томас Ф. Сканлон, овластен финансиски планер во Рајмонд Џејмс Фајненшл Услуги.
Има уште неколку стратегии што треба да се разгледаат, велат советниците. Конверзијата на Roth не се смета за RMD. Инвеститорите може да изберат да направат конверзија за да го намалат салдото на нивната сметка и како такви, да ги намалат идните RMD-и, рече Кевин Џеј Брејди, потпретседател и советник во Wealthspire Advisors. „Ова им дава дополнителна година да го направат тоа“, рече тој.
Знаењето кога да се земе RMD може да биде тешко. Инвеститорите во ниска даночна група можеби ќе сакаат да го преземат тоа порано, рече Брејди. Важно е да се проценат тековните и потенцијалните идни даночни обврски, додаде тој - на пример, ако нечиј прв и последователен RMD земен во истата година се прилично скромни и тој даночен обврзник може да остане во истата даночна група, чекајќи уште една година може да функционира. „Тешко е да се знае со сигурност, освен ако не работите директно со CPA или ако навистина добро се справувате со вашите даноци“, рече Брејди.
Извор: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= Yahoo