Што е брачен другар Рот ИРА и како функционира?

Што е брачен другар Рот ИРА?

Вообичаено, поединците треба да заработат приход за да придонесат за а традиционална индивидуална сметка за пензионирање (ИРА) или Рот ИРА. Како и да е, ако си во брак, можете да користите брачен другар Рот ИРА за да го зголемите вашиот потенцијал за штедење во пензија - дури и ако само еден од сопружниците работи за плата.

ИРА е одлична алатка за штедење во пензија. Овие сметки беа воведени во средината на 1970-тите како начин да им се помогне на работниците да заштедат за пензионирање и да го намалат нивниот оданочен приход.

Затоа, не е изненадување што мора да имате приход од работа за да придонесете - и да уживате во даночните придобивки - на ИРА. Според Служба за внатрешни приходи (IRS) правила, треба да имате „оданочен надоместок“ за да придонесете за традиционална или Roth IRA.

И покрај тоа, сè уште постои начин сопружниците да имаат свои ИРА, дури и ако не работат за плата.

Разбирање на брачниот другар ИРА

Сопружникот ИРА е еден вид стратегија за штедење во пензија која му овозможува на работниот сопружник да придонесе за ИРА на име на брачен другар кој не работи. Вообичаено, поединецот мора да има заработено приход за да придонесе за ИРА, но сопружникот ИРА е исклучок бидејќи неработниот сопружник може да има мал до никаков приход.

Што се брои како даночен надоместок?

Постојат два начини да се добие оданочен надоместок: Работете за некој што ви плаќа или поседувате бизнис (или фарма). Надоместокот што се оданочува го вклучува следново:

Следниве видови на приход не се сметаат за даночен надоместок:

• Заработка и добивка од имот
• Интерес и дивиденди од инвестициите
• Пензија or ануитет приход
• Одложен надоместок
• Приходи од одредени партнерства
• Сите износи што ги исклучувате од приходот

Вашиот заработен приход мора да одговара или да го надмине вашиот придонес од ИРА. За 2022 година, можете да придонесете до 6,000 долари (се зголемува до 6,500 долари во 2023 година), или 7,000 долари ако имате 50 години или повеќе (се зголемува до 7,500 долари во 2023 година). Значи, за да го дадете целосниот придонес, ви требаат најмалку 6,000 американски долари (или 7,000 долари) заработен приход (се зголемува до 6,500 американски долари или 7,500 американски долари во 2023 година). Ако заработите помалку, можете да придонесете до износот што сте го заработиле.

Исклучок на брачниот другар ИРА

Можете да ја придонесе за брачен другар ИРА во име на брачен другар кој нема остварен приход. За да го направите тоа, мора да имате доволно заработен приход за да ги покриете двата придонеси. За целосно да придонесете за двата ИРА во 2022 година, вашиот заработен приход треба да биде најмалку 12,000 долари или 14,000 долари ако и двајцата сте на возраст од 50 или повеќе години (се зголемува до 13,000 американски долари во 2023 година или 15,000 долари ако двајцата имате 50 или повеќе години) .

Имајте на ум дека IRA се индивидуални сметки (со тоа индивидуални во ИРА). Како таква, брачната ИРА не е заедничка сметка. Наместо тоа, секој од вас има своја ИРА - но само еден сопружник ги финансира и двете.

За да ги искористите предностите на сопружничката ИРА, треба да сте во брак, а вашиот статус на даночно поднесување мора да биде брак поднесување заеднички. Не можете да дадете придонес од брачниот другар во ИРА ако сте датотека одделно.

Придобивки од брачен другар ИРА

Сопружникот ИРА е одличен начин за брачниот другар кој не работи за плата да заштеди за пензионирање. Без исклучок на брачниот другар ИРА, сопружниците без заработен приход би можеле да имаат проблем да најдат начин даночно повластен за штедење за пензионирање.

Ако еден од сопружниците веќе ги зголемил сопствените придонеси од ИРА, тоа може да биде одлична можност за паровите да ги подобрат своите даночни предности планирање на пензија.

Вашиот сопружник може да ве именува како корисник на брачниот другар ИРА. Но, штом ќе почнете да придонесувате на сметката, парите се на вашиот сопружник. Ова станува важно ако се разделите или разведете во иднина.

Сопружникот ИРА останува недопрен дури и ако брачниот другар без заработен приход почне да добива плата за работа. Во овој случај, тие сè уште можат да придонесат за ИРА, според редовните правила на ИРА.

Дали брачниот ИРА е традиционален или Рот ИРА?

Сопружник ИРА е обична ИРА формирана во име на брачниот другар. Можете да го поставите како или традиционална или Рот ИРА.

Најголемата разлика помеѓу двете IRA е кога ќе добиете даночно олеснување. Со традиционална ИРА, вие одземете ги вашите придонеси сега и плаќајте даноци подоцна кога ќе земете дистрибуции.

Со Roth IRA, сепак, нема однапред даночно олеснување. Но вашите придонеси и заработка расте без данок, а квалификуваните дистрибуции исто така се ослободени од данок. Има и други разлики. Подолу е брз преглед.