Кои држави не ги оданочуваат придобивките од социјалното осигурување?

Извор: Управа за социјално осигурување

Приходите од други програми за пензионирање, исто така, може да подлежат на федерални даноци на доход. Пензиските исплати, на пример, се целосно оданочени или делумно оданочени, во зависност од тоа колку во долари по оданочување поединецот (или неговиот работодавач) инвестирал во договорот.

Бенефициите за социјално осигурување на сопружниците и бенефициите за социјално осигурување за попреченост ги следат истите основни правила како примарната програма за социјално осигурување со тоа што износот што подлежи на федерални даноци на доход (до 85%) зависи од вкупниот приход на пензионерот. Дополнителниот приход од обезбедување, сепак, не се оданочува.

За оние кои се прашуваат дали има некаде во САД каде бенефициите за социјално осигурување воопшто нема да се оданочуваат, одговорот е технички не. Единствениот начин да се избегне плаќање даноци на приходот од социјално осигурување е со останување под прагот на минималниот приход - на пример, со користење на ослободени од данок повлекувања од сметката на Рот, квалификувани договори за долговечни ануитети (QLACs)итн.-и/или трошење на пензионирањето со мал буџет. Како такви, повеќето луѓе најверојатно ќе треба да плаќаат даноци за нивните бенефиции за социјално осигурување, а пензионерите во десетина држави, исто така, ќе треба да платат дополнителен државен данок за овие бенефиции.

Оданочување на бенефиции за социјално осигурување по држава

Од сите 50 држави во САД, 38 држави и округот Колумбија не наплаќаат данок на бенефиции за социјално осигурување. Од овој број, девет држави - Алјаска, Флорида, Невада, Њу Хемпшир, Јужна Дакота, Тенеси, Тексас, Вашингтон и Вајоминг - не собираат данок на доход од државата, вклучително и приходот од социјалното осигурување.

Подолу е списокот на 12 држави кои наплаќаат данок на бенефиции за социјално осигурување на врвот на федералниот данок, со детали за даночната политика на секоја држава.

• Колорадо: Приходите од социјалното осигурување добиени во Колорадо ќе се оданочуваат со рамна стапка на државата од 4.55%. Пензионерите на возраст од 55 до 64 години можат да одбијат до 20,000 американски долари од приходот од пензија, кој вклучува Плаќања за социјално осигурување, додека оние 65 или постари можат да одбијат до 24,000 долари. За брачните двојки, секој брачен другар може да го искористи овој одбиток. Почнувајќи од 2022 г даночна година, како дел од ремонт на даночниот законик донесен од законодавците од Колорадо во јуни 2021 година, жителите ќе можат да ги одземат сите федерално оданочени бенефиции за социјално осигурување.
• Конектикат: Стапката на данок на доход за социјално осигурување во Конектикат се движи од 3% до 6.99%. Во зависност од нивниот AGI и статусот на поднесување, пензионерите можат да го одбијат најголемиот дел или целиот приход од бенефиции. Поточно, корисниците нема да плаќаат државни даноци за нивните бенефиции доколку нивниот AGI е помал од 75,000 американски долари (еден фајлер) или 100,000 долари (брак поднесување заеднички). Над овие прагови, 75% од исплатите на бенефиции за социјално осигурување сè уште се ослободени од данок.
• Канзас: Во Канзас, бенефициите за социјално осигурување се оданочуваат со иста стапка како и сите други форми на приход, при што даночната стапка се движи од 3.1% до 5.7%. Сепак, пензионерите со AGI до 75,000 американски долари се ослободени од плаќање државни даноци за нивниот приход од социјално осигурување, без оглед на нивниот статус на поднесување.
• Минесота: Минесота ги користи истите прагови како и федералната влада за одредување колку од бенефициите за социјално осигурување на пензионер треба да се оданочуваат. Дополнително, оние кои должат даноци на нивните бенефиции можат да ги искористат предностите на Одземањето на социјалното осигурување во Минесота за да обезбедат делумно одбивање. Во 2021 година, самците и паровите што поднесуваат заеднички може да ослободат до 4,130 и 5,290 американски долари, соодветно, од нивните федерално оданочени бенефиции од нивниот приход од Минесота. Ова е недостапно за жителите со повисок приход. Самци и двојки кои поднесуваат заеднички со AGI од најмалку $62,710 и $80,270, соодветно, се квалификуваат само за делумно ослободување, додека оние со приходи над 83,360 $ и 106,720 $, соодветно, не се подобни. Данокот на приход за социјално осигурување во Минесота се движи од 5.35% до 9.85%.
• Мисури: Иако стапката на данок на доход за социјално осигурување во Мисури може да биде висока до 5.4%, опсегот исто така оди до 0%. Подносителите на самци и двојките кои заеднички поднесуваат документи кои имаат 62 години и постари со AGI помали од 85,000 и 100,000 американски долари, соодветно, ќе можат целосно да ги одбијат своите бенефиции за социјално осигурување. Оние во повисоко ниво на приход сè уште може да се квалификуваат за делумно одбивање.
• Монтана: Во Монтана, стапката на данок на доход за социјално осигурување се движи од 1% до 6.9% за даночната 2021 година, при што највисоката маргинална даночна стапка е намалена на 6.75% почнувајќи од 2022 година. Исто како и со федералниот данок, пензионерите со AGI помал од 25,000 долари (самец подносител) или 32,000 долари (заеднички поднесување во брак) нема да подлежат на данок на нивните бенефиции за социјално осигурување. Ова не е случај за жителите со повисоки приходи. Монтана користи поинаков метод од федералната влада за да го пресмета износот што некој го должи (образецот за данок на државата дава работен лист).
• Небраска: Стапката на данок на доход за социјално осигурување во Небраска се движи од 2.46% до 6.84%. Самци кои поднесуваат документи и парови кои заеднички поднесуваат документи се ослободени од оданочување на нивните бенефиции за социјално осигурување ако нивните AGI се помалку од 44,460 и 59,960 американски долари, соодветно. Дополнително, Небраска постепено го укинува оданочувањето на бенефициите според новиот државен закон, кој започна во даночната 2021 година, при што корисниците добиваат 5% намалување на даноците на нивното социјално осигурување. Намалувањето ќе порасне во чекори до 50% до 2025 година, во тој момент државните пратеници ќе гласаат за тоа дали целосно да се елиминира данокот на бенефиции до 2030 година. 
• Ново Мексико: Ново Мексико го оданочува приходот од социјалното осигурување со стапка од 1.7% до 5.9%. Како Монтана, Ново Мексико ги користи истите прагови како федералната влада за ослободување на жителите со пониски приходи. За повисоки приходни групи, бенефициите за социјално осигурување се сметаат за исти како и другите форми на приход за даночни цели. Сепак, самци и парови кои заеднички поднесуваат 65 години и постари со AGI до 28,500 и 51,000 УСД, соодветно, може да одбијат до 8,000 УСД од приходот, кој вклучува исплати за социјално осигурување.
• Островот Рода: Род Ајленд го оданочува приходот од социјалното осигурување со стапка од 3.75% до 5.99%. Сепак, државата нема да ги оданочува бенефициите на пензионерите кои се од целосна возраст за пензионирање (т.е., 66-67 години, во зависност од годината родена) и да заработите AGI од помалку од 86,350 долари (самец) или 107,950 долари (заеднички поднесување во брак).
• Јута: Со даночна стапка од 4.95%, Јута ја следи Минесота како единствена друга држава што ја користи истата формула како федералната влада за одредување колку од бенефициите за социјално осигурување на пензионер треба да се оданочуваат. Сепак, од 2021 година, Јута нуди делумно или целосен кредит на даночните бенефиции. Самци и двојки кои поднесуваат заеднички со AGI помали од 30,000 и 50,000 долари, соодветно, имаат право на целосен даночен кредит за нивниот приход од корист. Оние во повисок приход сè уште можат да добијат делумно даночно олеснување, при што кредитот се намалува за 2.5 центи за секој долар над горенаведените граници на приход.
• Вермонт: Во Вермонт, единечните поднесувачи со AGI до 45,000 американски долари имаат право на целосно ослободување од државното оданочување на нивните бенефиции за социјално осигурување, додека оние кои заработуваат од 45,001 до 54,999 американски долари сè уште се квалификуваат за делумно ослободување. За парови кои поднесуваат заеднички, целосното ослободување важи за оние со AGI до 60,000 американски долари и постепено се укинува за оние со приходи кои се движат од 60,001 до 69,999 американски долари. За самци и двојки кои поднесуваат заеднички документи кои заработуваат најмалку 55,000 и 70,000 американски долари, соодветно, бенефициите се целосно оданочени со државна стапка од 3.35% до 8.75%.
• Западна Вирџинија: Даночните стапки на Западна Вирџинија на приходот од социјално осигурување се движат од 3% до 6.5%. Сепак, Западна Вирџинија полека ги укинува државните даноци на доход за бенефициите за социјално осигурување за жителите со пониски приходи. За даночната 2021 година, самците и двојките што поднесуваат заеднички и заработуваат до 50,000 и 100,000 американски долари, соодветно, може да одбијат 65% од нивните бенефиции за социјално осигурување од нивниот државен приход. Ова се искачи на 100% во 2022 година. На пензионерите со AGI над тие прагови сè уште ќе им се оданочуваат бенефициите врз основа на федералниот модел.

Дали државите што ги оданочуваат придобивките од социјалното осигурување се полоши за пензионерите?

Вклучувањето на бенефициите за социјално осигурување во оданочениот приход не ја прави државата поскапо место за пензионирање. Според Центарот за економски истражувања и информации во Мисури, од третиот четвртина (К3) од 2021 година, додека четири од државите кои ги оданочуваат бенефициите за социјално осигурување имаат особено високи оценки на индексот на трошоците на животот, останатите осум спаѓаат во двете групи со најниски резултати. Канзас, особено, имаше втор најнизок резултат во САД, по Мисисипи.

Спротивното е исто така точно, бидејќи државите кои не наплаќаат данок за социјално осигурување не се инхерентно даночни места за живеење. Кога државната влада не собира приход од еден потенцијално оданочен извор, тоа обично го надополнува со други форми на оданочување.

На пример, додека Тексас не наплаќа држава данок на доход воопшто (со тоа исклучувајќи го данокот на доход за социјално осигурување), тој во голема мера се потпира на даноците од различни други извори, вклучувајќи ги даноците за осигурување; даноци за грев на мешани пијалоци, тутунски производи и машини кои работат со монети (т.е. автомати за автомати); и даноците за моторно гориво.

Други држави кои не заработуваат приходи од приход од социјално осигурување - како што се Арканзас, Калифорнија, Луизијана и Њујорк - имаат некои од највисоките даночни стапки на приход и/или продажби во САД

Дополнителни фактори што треба да се земат предвид при изборот на држава за пензионирање: Трошоците за живот е важен, но вкупниот резултат не дава најјасна слика за тоа кои држави се всушност најприфатливи. На пример, додека Конектикат е најскапата држава со данок за социјално осигурување за живеење и има 43-ти највисок резултат за трошоците на живеење во САД, трошоците за домување се значително поскапи во 40-та вкупно најскапа држава, Њу Џерси. .

Она што може да биде прифатливо место за живеење за една личност, можеби не е за некој со различни финансиски околности. Други важни фактори што треба да се имаат на ум ги вклучуваат стапките на криминал, климата и близината со пријателите и членовите на семејството.

Во крајна линија

Иако ниските даноци не треба да бидат единствениот мотивирачки фактор при одлучувањето за долгорочен престој, сепак треба да знаете кои даноци ги наплаќа локалната власт за да не бидете фатени неподготвени кога ќе ви се врати следната даночна сметка. Државните даноци на Приходот од социјалното осигурување може да земе значителен залак од вашиот приход од пензионирање. Планирајте го вашиот буџет соодветно ако имате намера да се пензионирате во една од 12-те држави што ги наметнуваат. Тоа, рече, бидете сигурни дека исто така истражување кои други трошоци и даноци ќе ги плаќате на секое место што го разгледувате, за да се осигурате дека најдобро одговарате за вашите финансиски околности.