Во сите наши животи доаѓа момент кога треба да се збогуваме со член на семејството или пријател. Ако сте биле блиски со личноста која починала, можеби ќе откриете дека ви оставила нешто во својата последна волја и завет. Пред официјално да ја преземете куќата на мајка ви или да го побарате нејзиниот накит, има уште една работа за која можеби ќе треба да се грижите: данок на наследство на вашите нови средства.
Финансиски советник може да ви помогне да го минимизирате данокот на наследство со креирање план за имот за вас и вашето семејство. Најдете финансиски советник денес.
Што е данок на наследство?
Данокот на наследство бара од корисниците да плаќаат даноци на средства и имоти што ги наследиле од некој што починал. Понекогаш данокот на наследство се користи наизменично со терминот „данок на имот“. И двете се форми на таканаречени даноци на смрт, но всушност тие се два различни типа на даноци.
По дефиниција, даноците на имот се даноци на нечие право да ја пренесе сопственоста на целиот свој имот на своите најблиски кога ќе умрат. Најважниот фактор овде е вредноста на имотот.
Ако вредноста на средствата што се пренесуваат е поголема од ослободувањето од федералниот данок на имот (што е 12.06 милиони американски долари за даночната 2022 година и 12.92 милиони долари за даночната 2023 година), имотот може да биде предмет на федерален данок на имот. Државите имаат и свои прагови за ослободување. Даноците на имот се одбиваат од имотот што се пренесува пред корисникот да го побара. Сепак, претседателот Џо Бајден предложи да се елиминира „засилената основа“, одредба со која вредноста на наследениот имот се враќа на нејзината сегашна пазарна вредност кога неговиот првичен сопственик ќе почине.
Спротивно на тоа, кај даноците на наследство фокусот обично е на тоа кој е наследникот. И додека е можно да се должат даноците на имот на државно и/или федерално ниво, даноците на наследство ги собираат само државите.
Само шест држави наметнуваат данок на наследство. Значи, ако наследувате нешто од лице кое живеело на некое од следниве места, вашето наследство може да подлежи на државни даноци:
Мериленд
Небраска
Кентаки
Њу Џерси
Пенсилванија
Ајова
Дури и ако сте наследник и живеете во која било од овие држави, не сте во можност ако добродетелот што ви го оставил наследството живеел во една од другите 44 држави.
Кој треба да плати данок на наследство?
Како што можете да видите, има само шест држави со даноци на наследство. Генерално, даночните стапки на наследство се разликуваат врз основа на односот на корисникот со починатото лице.
Сопружниците автоматски се ослободени од даноци на наследство. Тоа значи дека ако вашиот маж или жена почине и ви остави стан, воопшто нема да мора да плаќате данок на наследство дури и ако имотот се наоѓа во една од државите споменати погоре. Од одлуката на Врховниот суд, истото правило важи и за истополовите сопружници.
Децата и внуците кои добиваат наследство не се оданочуваат ниту ако починатото лице живеело во некоја од овие четири држави: Њу Џерси, Кентаки, Ајова или Мериленд. Лошата вест е дека сите други роднини - и децата и внуците кои добиваат имот од Пенсилванија и Небраска - можеби ќе треба да платат.
Колку е данокот на наследство?
Еве преглед на опсегот на даночната стапка на наследство на секоја држава:
Законите за стапки и даноци може да се менуваат од една до друга година. На пример, Индијана некогаш имаше данок на наследство, но тој беше отстранет од државниот закон во 2013 година.
Избегнување на данок на наследство
Освен да се венчате или да ги убедите членовите на вашето семејство да се преселат, има и други чекори што можете да ги преземете ако се обидувате да откриете како да избегнете данок на наследство.
Една од опциите е да го убедите вашиот роднина да ви дава дел од парите од наследството секоја година како подарок. Во 2023 година, секој може да му даде на друго лице до 17,000 долари во текот на годината и да избегне плаќање данок на подарок. Брачните парови кои имаат заедничка сопственост на имот може да подарат до 34,000 долари.
Како алтернативна стратегија, можете да побарате од вашата сакана да формира отповиклива доверба. На тој начин, тие можат да го одвојат својот имот и инвестиции за вас и нивните други корисници без да се грижат за даноците на наследство.
Кога довербата може да се отповика, кој и да ги стави своите средства во неа може да ги врати назад доколку е потребно. Од друга страна, штом нешто ќе влезе во неотповиклива доверба, тоа останува таму трајно додека лицето кое го основало трустот не умре и сè не им биде предадено на наследниците.
Крајна Линија
Кога сте изгубиле некој што го сакате, последното нешто на што сакате да размислите е да плаќате данок на предметите што сте ги наследиле. Затоа, ако вашите роднини живеат во држава со данок на наследство, можеби е добра идеја да разговарате со нив за трустовите и планирањето на имотот што е можно поскоро. Може да има и даноци на доход што треба да ги платите ако сте наследиле сметка како IRA или 401 (k).
Совети за планирање на имот
Планирањето на имотот може да биде комплицирано, па затоа се исплати да се подготвите. Финансискиот советник може да биде солиден ресурс за да се потпрете. Бесплатната алатка на SmartAsset ви одговара со најмногу тројца проверени финансиски советници кои ја опслужуваат вашата област и можете да ги интервјуирате вашите советнички натпревари без трошоци за да одлучите кој е вистинскиот за вас. Ако сте подготвени да најдете советник кој може да ви помогне да ги постигнете вашите финансиски цели, започнете веднаш.
Планирањето на имотот може да биде сложено, а тоа е особено точно ако сте некој со значително богатство. За да бидете сигурни дека имате се што ви треба, прочитајте ги основните алатки за планирање на имот за богатите инвеститори.
Ако сакате вашите корисници да избегнат потенцијално долг и скап оставински процес, размислете за создавање отповиклива животна доверба. Оваа алатка за планирање имот може да ви даде флексибилност што не можете да ја добиете од други трустови или тестаменти.
Фото кредит: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies
Објавата Што треба да знаете за данокот на наследство се појави прво на блогот SmartAsset.
Извор: https://finance.yahoo.com/news/pay-inheritance-tax-130012245.html