Вашиот водич за 401(k) и IRA превртувања

Кога ќе го напуштите работодавецот поради непензионерски причини, поради нова работа или само за да бидете сами, имате четири опции за вашата 401 (к) план:

1. Превртете ги средствата во индивидуална сметка за пензија (ИРА) или конвертирате во а Рот ИРА
2. Чувајте го вашиот 401(k) кај вашиот поранешен работодавец
3. консолидираат вашиот 401(k) во планот на вашиот нов работодавач
4. Наплатете ги вашите 401(k)

Ајде да ја разгледаме секоја од овие стратегии за да одредиме која е најдобрата опција за вас.

Превртување на вашиот 401(k) до ИРА

Имате најголема контрола и најголем избор ако поседувате ИРА. IRA обично нудат многу поширок спектар на инвестициски опции од 401(k)s, освен ако не работите за компанија со многу висококвалитетен план - обично голем, Fortune 500 фирми.

Некои планови 401(k) имаат само половина дузина средства за избор, а некои компании силно ги охрабруваат учесниците да инвестираат многу во акциите на компанијата. Многу планови 401(k) се исто така финансирани со променлива ануитет договори кои обезбедуваат слој на осигурителна заштита на средствата во планот со трошок за учесниците кои често течат и до 3% годишно. Надоместоците на ИРА имаат тенденција да бидат поевтини во зависност од тоа кој чувар и кои инвестиции ќе ги изберете.

Со мал број исклучоци, ИРА дозволуваат практично секое средство, вклучувајќи:

Ако сте спремни да поставите а само-режија ИРА, дури и некои алтернативни инвестиции како закуп на нафта и гас, физички имот и стоки може да се купат во рамките на овие сметки.

Традиционалните наспроти Рот ИРА

Откако ќе одлучите за средствата што ги сакате во вашето портфолио, ќе мора да откриете каков вид ИРА сакате - а традиционална ИРА или Рот ИРА. Изборот е помеѓу плаќање даноци на доход сега или подоцна.

Традиционална ИРА

Главната придобивка од традиционалната ИРА е тоа што вашата инвестиција, до одредена сума, се одбива од данок кога ќе го дадете придонесот. Вие депонирате пари пред оданочување во ИРА, а износот на тие придонеси се одзема од вашиот оданочен приход. Ако имате традиционален 401(k), преносот е едноставен, бидејќи тие придонеси се направени и пред оданочување.

Одложување на данок сепак нема да трае вечно. Мора да плаќате даноци на парите и нивната заработка подоцна кога ќе ги повлечете средствата. И од вас се бара да започнете да ги повлекувате на 72 години, правило познато како земање потребни минимални дистрибуции (RMDs), без разлика дали сè уште работите или не. RMD исто така се бара од повеќето 401(k)s кога ќе ја достигнете таа возраст, освен ако сè уште не сте вработени - видете подолу.

RMD започна на возраст од 70½, но возраста е зголемена по новото законодавство за пензионирање усвоено во закон во декември 2019 година - Поставување на секоја заедница за подобрување на пензионирањето (БЕЗБЕДНО) Акт.

Рот ИРА

Ако се одлучите за а Конверзија на Roth IRA, мора да ја третирате целата сметка како данок на оданочување веднаш. Ќе плаќате данок (федерален и државен, доколку е применлив) на оваа сума сега. Ќе ви требаат средства за да го платите данокот и можеби ќе треба да ги зголемите задржување или да плати проценети даноци за да ја земе предвид обврската. Ако ја одржувате Roth IRA најмалку пет години и исполнувате други барања, тогаш вашиот придонес по оданочување и секоја заработка се ослободени од данок.

Нема барања за доживотна дистрибуција за Roth IRA, така што средствата можат да останат на сметката и да продолжат да растат на ослободена од данок. Можете исто така да го оставите овој ослободен од данок јајце гнездо на твоите наследници. Но, оние што ја наследуваат сметката мора да ја повлечат сметката во текот на 10-годишниот период по вашата смрт, според новите правила наведени во Законот за БЕЗБЕДНО. Претходно, тие можеа да ја повлечат сметката за нивниот животен век.

Ако вашиот план 401(k) беше сметка на Рот, тогаш може да се префрли само на Roth IRA. Ова има смисла затоа што веќе сте платиле даноци на средствата приложени на назначената сметка на Рот. Ако е така, не плаќате никаков данок за превртувањето на Рот ИРА. За да направите конверзија од а традиционален 401 (к) на Рот ИРА, сепак, е процес во два чекора. Прво, ги префрлате парите на ИРА, а потоа вие претворете го во Roth IRA.

Која ја избирате?

Каде сте сега финансиски во споредба со местото каде што мислите дека ќе бидете кога ќе ги искористите средствата? Одговорот на ова прашање може да ви помогне да одлучите кој превртување да го користите. Ако сте на високо ниво држач за данок сега и очекувајте да ви требаат средства пред пет години, Рот ИРА можеби нема да има смисла. Ќе платите однапред висока даночна сметка, а потоа ќе ја изгубите очекуваната корист од растот без данок што нема да се оствари.

Ако сега сте во скромна даночна група, но очекувате да бидете во повисоко ниво во иднина, даночната цена сега може да биде мала во споредба со даночните заштеди што се случуваат по патот. Тоа е, под претпоставка дека можете да си дозволите да платите даноци на превртување сега.

Имајте на ум дека сите повлекувања од традиционалната ИРА подлежат на редовен данок на доход плус казна ако сте под 59½ години. Повлекувања од Рот ИРА на придонеси по оданочување (пренесените средства на кои веќе сте платиле даноци) никогаш не се оданочуваат. Ќе бидете оданочени само ако ја повлечете заработката од придонесите пред да ја држите сметката пет години. Тие може да подлежат на казна од 10%, исто така, ако сте помлади од 59½ години и не се квалификувате за исклучок од пенали.

Сепак, не е се или ништо. Можете да ја поделите вашата дистрибуција помеѓу традиционална и Roth IRA, под претпоставка дека 401 (k) администратор на план го дозволува тоа. Можете да изберете која било поделба што работи за вас, како што е 75% за традиционална IRA и 25% за Roth IRA. Можете исто така да оставите некои средства во планот.

Одржување на тековниот план 401(k).

Ако вашиот поранешен работодавец ви дозволува да ги задржите вашите средства во нивните 401(k) откако ќе заминете, ова може да биде добра опција, но само во одредени ситуации. Примарната е ако вашиот нов работодавец не нуди 401 (k) или нуди оној што е помалку значително помалку поволен. На пример, ако стариот план има инвестициски опции, не можете да поминете низ нов план.

Дополнителни предности за одржување на вашиот 401(k) кај вашиот поранешен работодавец вклучуваат:

• Одржување на перформансите: Ако вашата сметка на планот 401(k) направила добро за вас, значително надминати пазарите со текот на времето, а потоа држете се до победникот. Средствата очигледно прават нешто како што треба.
• Посебни даночни предности: Ако ја напуштите работата во или по годината кога ќе наполните 55 години и мислите дека ќе почнете да повлекувате средства пред да наполните 59½ години; повлекувањата ќе бидат без казни.
• Правна заштита: Во случај на стечај или тужби, 401 (k) се предмет на заштита од доверителите со федералниот закон. ИРА се помалку добро заштитени; тоа зависи од државните закони.

Можеби ќе сакате да се држите до стариот план, исто така, ако сте самовработени. Тоа секако е патот на најмал отпор. Но, имајте на ум, вашите инвестициски опции со 401(k) се поограничени отколку во IRA, колку и да е незгодно поставувањето.

Некои работи што треба да се земат предвид кога оставате 401(k) кај претходен работодавец:

• Следењето на неколку различни сметки може да стане незгодно, вели Скот Рејн, менаџер за консултантски услуги во Schneider Downs Wealth Management, во Питсбург, Пенсилванија. „Ако го оставите вашиот 401(k) на секоја работа, станува навистина тешко да се обидувате да го следите сето тоа. Многу е полесно да се консолидирате во еден 401(k) или во ИРА“.
• Веќе нема да можете да придонесувате за стариот план и да добивате натпревари на компанијата, една од големите предности на 401(k) и, во некои случаи, можеби нема да можете повеќе да преземете заем од планот.
• Можеби нема да можете да направите делумно повлекување, бидејќи сте ограничени на a паушална распределба по патот.

Имајте на ум дека, ако вашите средства се помали од 5,000 долари, тогаш можеби ќе треба да го известите администраторот на вашиот план или поранешниот работодавач за вашата намера да останете во планот. Ако не го направите тоа, тие може автоматски да ги дистрибуираат средствата до вас или до превртена ИРА. Ако сметката има помалку од 1,000 УСД, можеби нема да имате избор бидејќи многу 401(k) на тоа ниво автоматски се исплаќаат.

Превртување на нов 401(k) 

Ако вашиот нов работодавач дозволи итно превртување во неговиот план 401(k), овој потег има свои заслуги. Можеби сте навикнати на леснотијата да имате администратор на план да управува со вашите пари и на дисциплината на автоматско придонеси за платен список. Можете исто така да придонесувате многу повеќе годишно за 401 (k) отколку што можете да за ИРА.

Друга причина да го преземете овој чекор: ако планирате да продолжите да работите по 72-годишна возраст, треба да можете да го одложите земањето RMD за средствата што се во планот 401(k) на вашиот сегашен работодавач, вклучувајќи го и префрлањето пари од вашата претходна сметка. Запомнете дека RMD започнаа на 70½ пред новиот закон.

Придобивките треба да бидат слични на чувањето на вашиот 401(k) кај вашиот претходен работодавец. Разликата е во тоа што ќе можете да направите понатаму инвестиции во новиот план и примајте компаниски совпаѓања се додека останете на новото работно место.

Но, треба да бидете сигурни дека вашиот нов план е одличен. Доколку инвестициските опции се ограничени или имаат високи такси, или нема совпаѓање со компанијата, новиот 401(k) можеби не е најдобриот потег.

Ако вашиот нов работодавец е повеќе млада, претприемачка облека, компанијата може да понуди a Поедноставена пензија на вработените (SEP) ИРА или Едноставна ИРА— квалификувани планови за работно место кои се насочени кон мали бизниси (тие се полесни и поевтини за администрирање од плановите 401(k)). На Службата за внатрешни приходи (IRS) дозволува превртување на 401(k)s на нив, но може да има периоди на чекање и други услови.

Исплаќање на вашите 401(k)

Исплаќањето на вашиот 401(k) обично е грешка. Прво, ќе бидете оданочени за парите како обичен приход според вашата моментална даночна стапка. Дополнително, ако повеќе нема да работите, треба да имате 55 години за да избегнете да платите дополнителна казна од 10%. Ако сè уште работите, мора да почекате да пристапите до парите без казна до 59½ години. 

Затоа, имајте за цел да ја избегнете оваа опција освен во вистински итни случаи. Ако ви недостасуваат пари (можеби сте биле отпуштени), повлечете го само она што ви треба и префрлете ги преостанатите средства на ИРА.

Не ја превртувајте акциите на работодавачот

Има еден голем исклучок од сето ова. Ако имате акции на вашата компанија (или поранешна компанија) во вашиот 401(k), можеби има смисла да не за превртување на овој дел од сметката. Причината е нето нереализирана апрецијација (NUA), што е разликата помеѓу вредноста на акциите кога влегоа во вашата сметка и нејзината вредност кога ја земате дистрибуцијата.

Се оданочувате на NUA само кога земате дистрибуција на акциите и не се одлучите да се одложи НУА. Со плаќање данок на NUA сега, тој станува ваша даночна основа на акциите, па кога ќе ја продадете (веднаш или во иднина), вашата оданочива добивка е зголемувањето над оваа сума.

Секое зголемување на вредноста над НУА станува а капитална добивка. Можете дури и да ги продадете акциите веднаш и да добиете третман за капитални добивки. Вообичаеното барање за период на задржување од повеќе од една година за третман на капитална добивка не се применува ако не го одложите данокот на NUA кога акциите ви се дистрибуираат.

Спротивно на тоа, ако ги префрлите акциите на традиционална ИРА, нема да плаќате данок на NUA сега, но целата вредност на акциите до денес, плус апрецијацијата, ќе се третира како обичен приход кога ќе се земат дистрибуциите.

Како да направите превртување

Механиката на превртување на планот 401(k) е лесна. Избирате финансиска институција, како што е банка, брокерство или онлајн платформа за инвестирање, за да отворите ИРА со нив. Кажете му на администраторот на вашиот план 401(k) каде сте ја отвориле сметката.

Постојат два вида на превртување: директно и индиректно.

Директни наспроти индиректни превртувања

A директно превртување е кога вашите пари се префрлаат електронски од една сметка на друга или администраторот на планот може да ви го намали чекот направен на вашата сметка, кој го депонирате. Директното превртување (без проверка) е најдобриот пристап.

Во индиректно превртување, средствата доаѓаат кај вас за повторно депонирање. Ако ги земете парите во готово наместо директно да ги префрлите на новата сметка, имате само 60 дена да ги депонирате средствата во нов план. Ако го пропуштите рокот, ќе бидете предмет на задржување даноци и казни. Некои луѓе прават индиректно превртување ако сакаат да земат заем од 60 дена од нивната сметка за пензионирање.

Поради овој рок, силно се препорачуваат директно превртување. Во многу случаи, можете да ги префрлите средствата директно од еден чувар на друг, без да продавате ништо. Ова е познато како пренос од управник до доверител или пренос во натура.

Во спротивно, УЈП го натера вашиот претходен работодавец да задржи 20% од вашите средства ако добиете чек до вас. Важно е да се напомене дека ако ви ја доставите проверката директно, даноците ќе бидат задржани и ќе треба да најдете други средства за да го префрлите целиот износ на вашата дистрибуција во рок од 60 дена.

За да дознаете повеќе за најбезбедните начини за превртување и префрлање на IRA, преземете ги публикациите на IRS 575 590-A 590-B.

Во крајна линија

Кога ќе ја напуштите работата, има три работи што треба да ги земете предвид кога одлучувате дали превртувањето 401(k) е соодветно за вас:

• надоместоци
• Опсегот и квалитетот на инвестициите во вашиот 401(k) во споредба со ИРА
• Правилата на планот 401(k) на вашата стара или нова работа

Клучната точка што треба да се запамети за сите овие превртувања е дека секој тип има свои правила. Превртувањето обично не предизвикува даноци или даночни компликации, сè додека останете во истата даночна категорија. Тоа значи дека преместувате обичен 401(k) во традиционална IRA и Roth 401(k) во Roth IRA.

Само не заборавајте да го проверите вашиот биланс од 401(k) кога ќе ја напуштите работата и да одлучите за курсот на дејствување. Занемарувањето на оваа задача може да ве остави со трага од сметки за пензионирање кај различни работодавци - па дури и непријатни даночни казни доколку вашиот минат работодавец едноставно ви испрати чек дека не сте реинвестирале правилно на време.